CARRERA DE DISEÑO GRÁFICO ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. Proyecto de investigación previo a la obtención del título de Tecnólogo en Diseño Gráfico Autor: Burbano Vaca Julián Darío Tutor: Ing. Fernando Carrera Quito, Octubre 2014 i ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. ii DECLARATORIA Declaro que la investigación es absolutamente original, autentica, personal, que se han citado las fuentes correspondientes y que en su ejecución se respetaron las disposiciones legales que protegen los derechos de autor vigentes. Las ideas, doctrinas resultados y conclusiones a los que he llegado son de mi absoluta responsabilidad. _____________________________ Burbano Vaca Julián Darío CC 040148059-5 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. iii CONTRATO DE CESIÓN SOBRE DERECHOS PROPIEDAD INTELECTUAL Comparecen a la celebración del presente contrato de cesión y transferencia de derechos de propiedad intelectual, por una parte, el estudiante BURBANO VACA JULIÁN DARÍO, por sus propios y personales derechos, a quien en lo posterior se le denominará el “CEDENTE”; y, por otra parte, el INSTITUTO SUPERIOR TECNOLÓGICO CORDILLERA, representado por su Rector el Ingeniero Ernesto Flores Córdova, a quien en lo posterior se lo denominará el “CESIONARIO”. Los comparecientes son mayores de edad, domiciliados en esta ciudad de Quito Distrito Metropolitano, hábiles y capaces para contraer derechos y obligaciones, quienes acuerdan al tenor de las siguientes cláusulas: PRIMERA: ANTECEDENTE.- a) El Cedente dentro del pensum de estudio en la carrera de análisis de sistemas que imparte el Instituto Superior Tecnológico Cordillera, y con el objeto de obtener el título de Tecnólogo en Diseño Gráfico, el estudiante participa en el proyecto de grado denominado ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN, el cual incluye la creación y desarrollo del programa de ordenador o software, para lo cual ha implementado los conocimientos adquiridos en su calidad de alumno. b) Por iniciativa y responsabilidad del Instituto Superior Tecnológico Cordillera se desarrolla la creación del programa de ordenador, motivo por el cual se regula de forma clara la cesión de los derechos de autor que genera la obra literaria y que es producto del proyecto de grado, el mismo que culminado es de plena aplicación técnica, administrativa y de reproducción. SEGUNDA: CESIÓN Y TRANSFERENCIA.- Con el antecedente indicado, el Cedente libre y voluntariamente cede y transfiere de manera perpetua y gratuita todos los derechos patrimoniales del programa de ordenador descrito en la cláusula anterior a favor del ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. iv Cesionario, sin reservarse para sí ningún privilegio especial (código fuente, código objeto, diagramas de flujo, planos, manuales de uso, etc.). El Cesionario podrá explotar el programa de ordenador por cualquier medio o procedimiento tal cual lo establece el Artículo 20 de la Ley de Propiedad Intelectual, esto es, realizar, autorizar o prohibir, entre otros: a) La reproducción del programa de ordenador por cualquier forma o procedimiento; b) La comunicación pública del software; c) La distribución pública de ejemplares o copias, la comercialización, arrendamiento o alquiler del programa de ordenador; d) Cualquier transformación o modificación del programa de ordenador; e) La protección y registro en el IEPI el programa de ordenador a nombre del Cesionario; f) Ejercer la protección jurídica del programa de ordenador; g) Los demás derechos establecidos en la Ley de Propiedad Intelectual y otros cuerpos legales que normen sobre la cesión de derechos de autor y derechos patrimoniales. TERCERA: OBLIGACIÓN DEL CEDENTE.- El cedente no podrá transferir a ningún tercero los derechos que conforman la estructura, secuencia y organización del programa de ordenador que es objeto del presente contrato, como tampoco emplearlo o utilizarlo a título personal, ya que siempre se deberá guardar la exclusividad del programa de ordenador a favor del Cesionario. CUARTA: CUANTIA.- La cesión objeto del presente contrato, se realiza a título gratuito y por ende el Cesionario ni sus administradores deben cancelar valor alguno o regalías por este contrato y por los derechos que se derivan del mismo. QUINTA: PLAZO.- La vigencia del presente contrato es indefinida. SEXTA: DOMICILIO, JURISDICCIÓN Y COMPETENCIA.- Las partes fijan como su domicilio la ciudad de Quito. Toda controversia o diferencia derivada de éste, será resuelta directamente entre las partes y, si esto no fuere factible, se solicitará la asistencia de un Mediador del Centro de Arbitraje y Mediación de la Cámara de Comercio de Quito. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. v En el evento que el conflicto no fuere resuelto mediante este procedimiento, en el plazo de diez días calendario desde su inicio, pudiendo prorrogarse por mutuo acuerdo este plazo, las partes someterán sus controversias a la resolución de un árbitro, que se sujetará a lo dispuesto en la Ley de Arbitraje y Mediación, al Reglamento del Centro de Arbitraje y Mediación de la Cámara de Comercio de Quito, y a las siguientes normas: a) El árbitro será seleccionado conforme a lo establecido en la Ley de Arbitraje y Mediación; b) Las partes renuncian a la jurisdicción ordinaria, se obligan a acatar el laudo arbitral y se comprometen a no interponer ningún tipo de recurso en contra del laudo arbitral; c) Para la ejecución de medidas cautelares, el árbitro está facultado para solicitar el auxilio de los funcionarios públicos, judiciales, policiales y administrativos, sin que sea necesario recurrir a juez ordinario alguno; d) El procedimiento será confidencial y en derecho; e) El lugar de arbitraje serán las instalaciones del Centro de Arbitraje y Mediación de la Cámara de Comercio de Quito; f) El idioma del arbitraje será el español; y, g) La reconvención, caso de haberla, seguirá los mismos procedimientos antes indicados para el juicio principal. SÉPTIMA: ACEPTACIÓN.- Las partes contratantes aceptan el contenido del presente contrato, por ser hecho en seguridad de sus respectivos intereses. En aceptación firman a los ____ días del mes de ____ del dos mil catorce. f) ___________________ f) ___________________ C.C. Nº Instituto Superior Tecnológico Cordillera CEDENTE CESIONARIO ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. vi AGRADECIMIENTO Mi gratitud es principalmente a Dios, por darme la fortaleza y la oportunidad de ser y demostrar mi capacidad de salir y seguir adelante cada día. A mis profesores que supieron guiarme con sabiduría, infinitas gracias por su enseñanza. Al Instituto Tecnológico Cordillera donde tuve el privilegio de superarme ética y profesionalmente. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. vii DEDICATORIA A mis padres que a pesar de la distancia, siempre encontré en ellos el apoyo y el amor incondicional, porque ustedes fueron y serán las personas que me impulsan a seguir adelante; gracias por su esfuerzo que hicieron para que yo, sea hoy un profesional. A mis hermanos, que con su cariño y consejos fomentaron en mí los deseos de superación. Y en especial a una persona muy querida, aunque ya no esté a mi lado me enseñaste el valor de la vida, con sacrificio día a día lograremos lo que nos propongamos. Gracias a toda mi familia, espero no defraudarles y seguir adelante para que siempre se sientan orgullosos de mí. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. viii ÍNDICE GENERAL CAPÍTULO I ........................................................................................................... 1 INTRODUCCIÓN .................................................................................................. 1 1.1 JUSTIFICACIÓN ............................................................................................. 1 1.2 ANTECEDENTES ............................................................................................ 2 CAPÍTULO II ......................................................................................................... 4 ANÁLISIS SITUACIONAL ................................................................................... 4 2.1 AMBIENTE EXTERNO .................................................................................. 4 2.1.1 FACTOR ECONÓMICO: .............................................................................. 5 2.1.2 FACTOR SOCIAL ...................................................................................... 16 2.1.3 FACTOR LEGAL ........................................................................................ 19 2.1.4 FACTOR TECNOLÓGICO ........................................................................ 23 2.2 ENTORNO LOCAL ....................................................................................... 24 2.2.1 CLIENTES ................................................................................................... 24 2.2.2 PROVEEDORES ......................................................................................... 26 2.2.3 COMPETIDORES ....................................................................................... 27 2.3 ANÁLISIS INTERNO .................................................................................... 28 2.3.1 PROPUESTA ESTRATÉGICA .................................................................. 28 2.3.1.1 MISIÓN .................................................................................................... 30 2.3.1.2 VISIÓN ..................................................................................................... 30 2.3.1.3 OBJETIVOS ............................................................................................. 30 2.3.1.3.1 OBJETIVO GENERAL ......................................................................... 30 2.3.1.3.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS ................................................................. 31 2.3.1.4 PRINCIPIOS Y/O VALORES .................................................................. 31 2.3.2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA ................................................................. 32 2.3.3 GESTIÓN OPERATIVA ............................................................................. 33 2.3.4 GESTIÓN COMERCIAL ............................................................................ 38 2.3.4.1 ESTRATEGIA DE MARKETING ........................................................... 40 2.3.4.2 IMAGEN CORPORATIVA ..................................................................... 51 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. ix 2.4 ANÁLISIS FODA ........................................................................................... 59 CAPITULO III ...................................................................................................... 60 ESTUDIO DE MERCADO .................................................................................. 60 3.1 ANÁLISIS DEL CONSUMIDOR .................................................................. 60 3.1.1 DETERMINACIÓN DE LA POBLACIÓN Y MUESTRA ........................ 60 3.1.2 TÉCNICAS DE OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN ................................ 65 3.1.3 ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN .......................................................... 66 3.2 OFERTA ......................................................................................................... 93 3.2.1 OFERTA HISTORICA ................................................................................ 93 3.2.2 OFERTA ACTUAL ..................................................................................... 94 3.2.3 OFERTA PROYECTADA .......................................................................... 97 3.3 PRODUCTOS SUSTITUTOS ...................................................................... 100 3.3.1 OFERTA HISTÓRICA .............................................................................. 100 3.3.2 OFERTA ACTUAL ................................................................................... 101 3.3.3 OFERTA PROYECTADA PRODUCTOS SUSTITUTOS ...................... 103 3.4 DEMANDA .................................................................................................. 105 3.4.1 DEMANDA HISTORICA ......................................................................... 105 3.4.2 DEMANDA ACTUAL .............................................................................. 108 3.4.3 DEMANDA PROYECTADA ................................................................... 111 3.5 BALANCE OFERTA – DEMANDA ........................................................... 113 3.5.1 BALANCE ACTUAL ................................................................................ 113 3.5.2 BALANCE PROYECTADO ..................................................................... 114 CAPITULO IV .................................................................................................... 115 ESTUDIO TÉCNICO ......................................................................................... 115 4.1 TAMAÑO DEL PROYECTO ...................................................................... 115 4.1.1 CAPACIDAD INSTALADA .................................................................... 116 4.1.2 CAPACIDAD ÓPTIMA ............................................................................ 119 4.2 LOCALIZACIÓN ......................................................................................... 120 4.2.1 MACRO LOCALIZACIÓN ...................................................................... 120 4.2.2 MICRO LOCALIZACIÓN ........................................................................ 122 4.2.3 LOCALIZACIÓN ÓPTIMA ...................................................................... 124 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. x 4.3 INGENIERÍA DEL PRODUCTO ............................................................... 128 4.3.1 DEFINICIÓN DEL BIENES Y SERVICIOS ........................................... 128 4.3.2 DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA .......................................................... 129 4.3.3 PROCESO PRODUCTIVO ....................................................................... 132 4.3.4 MAQUINARIA ......................................................................................... 134 4.3.5 EQUIPOS ................................................................................................... 135 CAPITULO V ..................................................................................................... 138 ESTUDIO FINANCIERO .................................................................................. 138 5.1 INGRESOS OPERACIONALES Y NO OPERACIONALES ..................... 138 5.2 COSTOS ....................................................................................................... 139 5.2.1 COSTO DIRECTO .................................................................................... 139 5.2.2 COSTO INDIRECTO ................................................................................ 141 5.2.3 GASTOS ADMINISTRATIVOS .............................................................. 144 5.2.4 GASTOS DE VENTAS ............................................................................. 146 5.2.5 GASTOS FINANCIEROS ......................................................................... 148 5.2.6 COSTOS FIJOS Y VARIABLES .............................................................. 148 5.3 INVERSIONES ............................................................................................ 151 5.3.1 INVERSIÓN FIJA ..................................................................................... 151 5.3.1.1 ACTIVOS FIJOS .................................................................................... 152 5.3.1.2 ACTIVO CIRCULANTE ....................................................................... 154 5.3.2 CAPITAL DE TRABAJO.......................................................................... 155 5.3.3 FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y USO DE FONDOS .................... 156 5.3.4 AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTO ........................................... 158 5.3.5 DEPRECIACIONES .................................................................................. 161 5.3.6 ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL ....................................................... 164 5.3.7 ESTADO DE RESULTADOS ................................................................... 165 5.3.8 FLUJO DE CAJA ...................................................................................... 165 5.4 EVALUACIÓN ............................................................................................ 166 5.4.1 TASA DE DESCUENTO .......................................................................... 166 5.4.2 VAN ........................................................................................................... 167 5.4.3 TIR (TASA INTERNA DE RETORNO) .................................................. 169 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. xi 5.4.4 PRI (PERIODO DE RECUPERACIÓN DE INVERSIÓN) ...................... 169 5.4.5 RELACIÓN COSTO BENEFICIO............................................................ 171 5.4.6 PUNTO DE EQUILIBRIO ........................................................................ 172 5.4.7 ANALISIS DE INDICES FINANCIEROS ............................................... 174 CAPITULO VI .................................................................................................... 176 ANÁLISIS DE IMPACTOS ............................................................................... 176 6.1 IMPACTO AMBIENTAL ............................................................................ 176 6.2 IMPACTO ECONÓMICO ........................................................................... 177 6.3 IMPACTO PRODUCTIVO .......................................................................... 177 6.4 IMPACTO SOCIAL ..................................................................................... 177 CAPITULO VII .................................................................................................. 179 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES .................................................. 179 7.1 CONCLUSIONES ........................................................................................ 179 7.2 RECOMENDACIONES ............................................................................... 180 BIBLIOGRAFÍA ................................................................................................ 182 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. xii ÍNDICE DE TABLAS TABLA 1. CANASTA FAMILIAR USD ........................................................... 13 TABLA 2. PYMES ............................................................................................... 15 TABLA 3. PROVEEDORES DE SUMINISTROS PARA AGENCIA DE DISEÑO GRÁFICO Y PUBLICIDAD ................................................................ 27 TABLA 4. COMPETENCIA DE DISEÑO GRÁFICO Y PUBLICIDAD EN LA CIUDAD DE TULCÁN ....................................................................................... 28 TABLA 5. CARGO Y FUNCIÓN DEL DIRECTOR GENERAL ...................... 34 TABLA 6. CARGO Y FUNCIÓN DEL EJECUTIVO DE CUENTAS ............... 35 TABLA 7. CARGO Y FUNCIÓN DEL DIRECTOR CREATIVO ..................... 36 TABLA 8. CARGO Y FUNCIÓN DEL OPERADOR ........................................ 37 TABLA 9. CARGO Y FUNCIÓN DE LA RECEPCIONISTA/ CONTADORA 38 TABLA 10. FLOW CHART ................................................................................ 49 TABLA 11. PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN ............................................. 49 TABLA 12. COSTOS DE MEDIOS PRINCIPALES (ARTES IMPRESAS) .... 50 TABLA 13. COSTOS DE MEDIOS AUXILIARES (MATERIAL P.O.P.) ........ 50 TABLA 14. ANÁLISIS FODA ............................................................................ 60 TABLA 15. SEGMENTACIÓN DEMOGRÁFICA ............................................ 62 TABLA 16. CUADRO DE INTERVALOS DE CONFIANZA ........................... 64 TABLA 17. FODA DE ENTREVISTAS APLICADAS EN EL ESTUDIO DE MERCADO ........................................................................................................... 91 TABLA 18. UBICACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS GRAFICOS ............... 100 TABLA 19. UBICACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS GRAFICOS AL 2014 101 TABLA 20. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS AL 2013 ..... 106 TABLA 21. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS AL 2013 ..... 107 TABLA 22. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS CONSOLIDADO AL 2013 ................................................................................ 107 TABLA 23. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS AL 2014 .... 109 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. xiii TABLA 24.TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS AL 2014 ..... 110 TABLA 25. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS AL 2014 .............................................................................. 110 TABLA 26. REQUERIMIENTO DE EQUIPOS, MUEBLES Y ENSERES Y MAQUINARIA .................................................................................................. 117 TABLA 27. GIGANTOGRAFÍA MATERIA PRIMA ...................................... 132 TABLA 28. IMPRESIÓN DIGITAL MATERIA PRIMA ................................. 133 TABLA 29. COSTO MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DIRECTOS ... 140 TABLA 30. ROL DE PAGO MANO DE OBRA DIRECTA ............................ 141 TABLA 31. MATERIAL INDIRECTO ............................................................. 141 TABLA 32. ROL DE PAGO MANO DE OBRA INDIRECTA ........................ 142 TABLA 33. COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN ............................... 142 TABLA 34. DEPRECIACIÓN EQUIPOS Y MAQUINARIA .......................... 143 TABLA 35. DETALLE DE INSTALACIÓN A SER DEPRECIADA .............. 143 TABLA 36. ROL DE PAGO AREA ADMINISTRATIVA ............................... 144 TABLA 37. GASTOS ADMINISTRATIVOS ................................................... 145 TABLA 38. DETALLE DE EQUIPOS A SER DEPRECIADOS ..................... 145 TABLA 39. AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE CONSTITUCIÓN .............. 146 TABLA 40. GASTO DE VENTAS .................................................................... 147 TABLA 41. MANTENIMIENTO EN PUBLICIDAD ....................................... 147 TABLA 42. CLASIFICACIÓN DE COSTOS Y GASTOS ............................... 149 TABLA 43. CUADRO PARA EL CÁLCULO DEL COSTO DE PRODUCCIÓN ............................................................................................................................. 151 TABLA 44. CUADRO INVERSIÓN TOTAL ................................................... 152 TABLA 45. ACTIVOS INTANGIBLES ............................................................ 153 TABLA 46. ACTIVO CIRCULANTE ............................................................... 155 TABLA 47. FUENTES Y USOS ........................................................................ 158 TABLA 48. TABLA DE AMORTIZACIÓN ..................................................... 159 TABLA 49. DEPRECIACIÓN ÁREA ADMINISTRATIVA ........................... 161 TABLA 50. DEPRECIACIÓN ÁREA DE PRODUCCIÓN .............................. 162 TABLA 51. TABLA CONSOLIDADA DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS . 163 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. xiv TABLA 52. ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL ............................................ 164 TABLA 53. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO ........................... 165 TABLA 54. FLUJO DE CAJA PROYECTADO ............................................... 166 TABLA 55. TABLA INGRESOS Y EGERESOS NETOS ACTUALIZADOS 168 TABLA 56. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN .............. 170 TABLA 57. CÁLCULO BENEFICIO COSTO ................................................. 172 TABLA 58. PROYECCIONES DE COSTOS Y GASTOS PARA EL PUNTO DE EQUILIBRIO ...................................................................................................... 173 TABLA 59. PROYECCIÓN PUNTO DE EQUILIBRIO .................................. 174 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. xv ÍNDICE DE FIGURAS FIGURA 1. PRODUCTO INTERNO BRUTO ...................................................... 6 FIGURA 2. PIB ECUADOR, AMÉRICA LATINA Y EL MUNDO .................... 7 FIGURA 3. INFLACIÓN ANUAL ........................................................................ 8 FIGURA 4. DISTRIBUCIÓN DE LA PEA ........................................................... 9 FIGURA 5. ESTRUCTURA DE LA OCUPACIÓN DE LA PEA ...................... 10 FIGURA 6. POBREZA Y DESIGUALDAD ....................................................... 10 FIGURA 7. TASA PASIVA / ACTIVA ............................................................... 12 FIGURA 8. POBLACIÓN OCUPADA POR RAMA DE ACTIVIDAD ............ 18 FIGURA 9. PARTICIPACIÓN DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA ............... 19 FIGURA 10. BIENES Y SERVICIOS DE LA AGENCIA MAMUT CREATIVO ............................................................................................................................... 29 FIGURA 11. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA AGENCIA MAMUT CREATIVO .......................................................................................................... 33 FIGURA 12. PRINCIPALES ACTIVIDADES QUE GENERAN MAYOR INGRESO ............................................................................................................. 61 FIGURA 13. PREGUNTA N.1 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 72 FIGURA 14. PREGUNTA N.2 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 73 FIGURA 15. PREGUNTA N.3 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 74 FIGURA 16. PREGUNTA N.4 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 75 FIGURA 17. PREGUNTA N.5 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 77 FIGURA 18. PREGUNTA N.6 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 78 FIGURA 19. PREGUNTA N.7 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 79 FIGURA 20. PREGUNTA N.8 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 81 FIGURA 21. PREGUNTA N.9 ESTUDIO DE MERCADO ............................... 82 FIGURA 22. PREGUNTA N.10 ESTUDIO DE MERCADO ............................. 84 FIGURA 23. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS CONSOLIDADO AL 2013 ................................................................................ 108 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. xvi FIGURA 24. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS CONSOLIDADO AL 2014 ................................................................................ 111 FIGURA 25. CANTONES DE CARCHI ........................................................... 121 FIGURA 26. MAPA DEL CARCHI .................................................................. 121 FIGURA 27. SIMBOLOS Y MAPA DEL CANTÓN TULCÁN....................... 124 FIGURA 28. UBICACIÓN ÓPTIMA ................................................................ 127 FIGURA 29. BIENES Y SERVICIOS QUE OFRECERA LA AGENCIA MAMUT CREATIVO ........................................................................................ 128 FIGURA 30. DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA AGENCIA .......................... 130 FIGURA 31. FLUJOGRAMA GIGANTOGRAFÍA / IMPRESIÓN DIGITAL 132 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. xvii RESUMEN EJECUTIVO ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. xviii ABSTRACT ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 1 CAPÍTULO I INTRODUCCIÓN 1.1 JUSTIFICACIÓN La implementación de ésta agencia tiene como finalidad desarrollar nuevas prácticas gráficas en la comunidad de Tulcán y como consiguiente el desarrollo progresivo de los habitantes, es por eso que se debe tomar en cuenta primeramente el nivel de aceptación que tendrá dicha agencia, para poder tener en consideración los posibles consumidores y/o clientes, adicional se podrá conocer el nivel de competencia, para saber que metodología implementar y llevar a cabo. Es importante socializar y hacer conocer la propuesta a los habitantes, debido que por ser la implementación de una agencia atraerá no solo a consumidores sino también generará posibles trabajadores directos, trabajadores indirectos, proveedores, y demás personal necesario, lo que permitirá a estas personas disponer de un sustento diario y ser personas activas y útiles en la sociedad. Cuando hablamos de desarrollar nuevas prácticas tiene mucha relación con mejorar las capacidades y potencialidades de las personas, debido a que puede existir el desarrollo de conocimientos con alto valor agregado, así como la investigación e innovación técnica y tecnológica. Como también en el objetivo 2 del Plan Nacional del Buen Vivir nos menciona: “El desarrollo de capacidades y potencialidades ciudadanas requiere de acciones armónicas e integrales en cada ámbito. Mediante la atención adecuada y oportuna de la salud, educación de ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 2 calidad favorece la adquisición de saberes para la vida y fortalece la capacidad de logros individuales; a través de la cultura, el deporte, constituye un soporte importante de la socialización, en el marco de la educación, la salud y, en general, de la acción individual y colectiva” (Senplades, 2013). Al mencionar la socialización de la idea no solo estamos dando a conocer posibilidades de empleo sino asegurar el mejoramiento del nivel de vida de la población, ya que éstas personas tendrán oportunidad de tener un empleo seguro con una remuneración justa, ya que muchas personas trabajan en condiciones de subempleo y en peores casos se encuentran sin empleo, además el objetivo 3 del Plan Nacional del Buen Vivir nos menciona: “La calidad de vida alude directamente al “Buen Vivir” en todas las facetas de las personas, pues se vincula con la creación de condiciones para satisfacer sus necesidades materiales, psicológicas, sociales y ecológicas. Dicho de otra manera, tiene que ver con el fortalecimiento de las capacidades y potencialidades de los individuos y de las colectividades, en su afán por satisfacer sus necesidades y construir un proyecto de vida común”. (Senplades, 2013). 1.2 ANTECEDENTES La ciudad de Tulcán capital de la Provincia del Carchi se encuentra ubicada en el norte del Ecuador a 7 km con la frontera con Colombia, tiene 86.498 habitantes aproximadamente; su actividad económica se enfoca en el Turismo y el Comercio (compra y venta) de productos, como también a la agricultura y la prestación de servicios. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 3 Tulcán siendo una ciudad pequeña con una superficie de 1.677,8 Km2, cuenta con 15 imprentas autorizadas por el SRI (Servicio de Rentas Internas); Los servicios que brinda este sector a la sociedad se basa principalmente en la elaboración de facturas, tarjetas de presentación, afiches, calendarios, volantes, trípticos, dípticos, entre otros, mediante los cuales las empresas pueden dar a conocer sus productos o servicios al consumidor. Se puede mencionar que el trabajo realizado por estas imprentas no están a la vanguardia del diseño gráfico, publicidad, diseño multimedia y diseño editorial, es decir, que los servicios que brindan están rezagados y por ende al no invertir en este proceso ha originado que los propietarios de las imprentas se vean forzados a desplazarse a otras ciudades donde puedan encontrar estos servicios, ocasionando que el tiempo de entrega de un trabajo terminado y el costo final de este sean mayores. Al implementar la Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad en la ciudad de Tulcán, no solo estaremos brindando un servicio de calidad, sino que también al incluir prácticas innovadoras y creativas ayudarán al desarrollo, ya no tendrán que dirigirse a otras ciudades en busca de servicios, posibilitando a su vez la apertura de nuevas agencias en el futuro, lo que significa más oferta de trabajo, satisfacción de necesidades, innovación tecnológica, etc. La Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad a más de ofrecer servicios a los consumidores y/o clientes potenciales, también fomentará la actividad comercial, ya que por ser un área no muy común en la ciudad será algo nuevo y llamativo. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 4 Con esta propuesta se espera que en el transcurso del tiempo se vayan generando nuevas ideas, instaurando nuevas tecnologías y técnicas que sean respetuosas a la naturaleza, que permitan el desarrollo de la comunidad, el crecimiento económico y a la vez la satisfacción de las necesidades de los pobladores. CAPÍTULO II ANÁLISIS SITUACIONAL 2.1 AMBIENTE EXTERNO En el análisis externo tomaremos en consideración factores que son indispensables para el desarrollo del presente proyecto, como son:  Factor económico  Factor Social  Factor legal y,  Factor Tecnológico La interrelación de todos éstos nos ayudará a identificar las posibilidades para alcanzar un eficiente desarrollo. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 5 2.1.1 FACTOR ECONÓMICO: Para el estudio del factor económico es necesario tomar en cuenta las diferentes variables e indicadores que puedan influenciar directa o indirectamente al proceso del proyecto. PIB (PRODUCTO INTERNO BRUTO) El producto interno bruto es considerado como toda la producción de bienes y servicios finales producidos dentro del territorio Ecuatoriano en un determinado tiempo. Como podemos apreciar en el gráfico la situación del PIB es favorable, debido a que tiene un incremento porcentual paulatino a partir del 2005, alcanzando hasta el 2011 un incremento del 5.1%. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 6 FIGURA 1. PRODUCTO INTERNO BRUTO FUENTE: BCE En el gráfico siguiente se puede apreciar que Ecuador tiene un incremento mayor no solo en relación a los demás países de América Latina sino del mundo, ubicándonos después de Perú, Chile y Venezuela. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 7 FIGURA 2. PIB ECUADOR, AMÉRICA LATINA Y EL MUNDO FUENTE: FMI y BCE INFLACIÓN En el gráfico se puede observar que la inflación llegó a su punto más alto en el 2008, y a partir de ahí un decremento significativo hasta llegar a su punto menor en el año 2013 con el 2.7% siendo el menor registrado en los tiempos. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 8 FIGURA 3. INFLACIÓN ANUAL FUENTE: INEC DESEMPLEO En ésta categoria se incluye desempleo o desocupación a aquellas personas que, deseando y teniendo capacidades, no encuentran trabajo; en el Ecuador el desempleo tuvo un porcentaje del 7.3% al año 2008 reduciendo casi a la mitad en diciembre del 2013 ubicándose en el 4.9%. SUBEMPLEO Se consideran a las personas que trabajan un número mínimo de horas a la semana o esporádicamente, sin la suficiente regularidad; en el país el subempleo se ubicó en 43.3% al final del año 2013. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 9 EL PLENO EMPLEO Situación en la cual personas son trabajadoras regulares, con derecho a beneficios y salarios regularizados por la ley; en Ecuador la ocupación plena represento el 51.5% al año 2013, lo cual manifiesta un incremento significante a partir del año 2009 que se ubicaba en el 38.8%. FIGURA 4. DISTRIBUCIÓN DE LA PEA FUENTE: ENEMDU POBLACIÓN ECONÓMICAMENTE ACTIVA (PEA) La PEA es la Población Económicamente Activa, es decir, toda la población que tenga empleo o están en busca del mismo, ubicadas en un intervalo de edad consideradas desde los 15 años hasta los 65 años de edad. En la figura N.4 cuadro podemos observar la ocupación de la PEA a diciembre del 2013 por rama de actividad; ubicándose en primer lugar la categoría de ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 10 asalariados con el 56.8%, en segundo lugar los trabajadores por cuenta propia con el 31.1%, seguidos por los trabajadores familiares no remunerados con el 9% y en último lugar la categoría de los patronos con el 3.1%. FIGURA 5. ESTRUCTURA DE LA OCUPACIÓN DE LA PEA FUENTE: ENEMDU POBREZA FIGURA 6. POBREZA Y DESIGUALDAD FUENTE: INEC ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 11 “Entre diciembre de 2006 y diciembre de 2012, a nivel nacional, la incidencia de pobreza medida por ingresos se redujo 10,3 puntos porcentuales, al pasar de 37,6% a 27,3%. En el área urbana este indicador se redujo en alrededor de 10 puntos, mientras que en el área rural disminuyó en 11,5 puntos porcentuales”. (Ministerio Coordinador de Política Económica, 2013). En cuanto a la evolución de la extrema pobreza, se puede observar una tendencia decreciente durante los últimos años. Así, para el mes de diciembre de 2012, a nivel nacional este indicador se ubicó en 11,2%. Entre diciembre de 2006 y diciembre de 2012, a nivel urbano la incidencia de la extrema pobreza pasó de 8,8% a 5,0% y a nivel rural de 32,8% a 23,3%. TASAS DE INTERÉS TASA ACTIVA Estás son aquellas que las instituciones financieras otorguen a sus clientes por intereses causados por préstamos, los intereses generados serán la ganancia de las instituciones. TASA PASIVA Serán aquellas que las instituciones financieras deberán pagar a quienes le han otorgado dinero para su desarrollo ya sea comercial, financiero o de inversiones; el monto de intereses resultante que pague presentará una pérdida. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 12 A continuación podemos apreciar que la tasa de interés pasiva se ha incrementado desde enero con el 4.53% al 5.11% en el mes de mayo del 2014; y a su vez la tasa activa ha decrecido desde enero 8.17% al 7.64% en mayo del 2014. FIGURA 7. TASA PASIVA / ACTIVA FUENTE: BCE INGRESOS / CAPACIDAD ADQUISITIVA Esta categoría es importante debido a que la población necesita ingresos suficientes para satisfacer sus necesidades diarias, el nuevo salario básico unificado (SBU) puesto en marcha desde el año 2014 en el Ecuador es de US$ 340.00, lo que representa un incremento del 6,83% equivalente a US$ 22.00 al salario del 2013. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 13 De igual manera un estable ingreso mensual a cada trabajador que es considerado importante para la economía del país, permitirá el acceso no solo a una canasta familiar vital sino a una canasta básica familiar. LA CANASTA FAMILIAR BÁSICA, está compuesta por alrededor de 75 artículos que se refiere al consumo de un hogar conformado hasta 4 miembros, con el 1.6 de integrantes que perciben solamente la remuneración básica unificada. LA CANASTA VITAL FAMILIAR, está compuesta aproximadamente por 73 artículos en menor cantidad y calidad que la canasta familiar básica, se la denomina vital ya que indica lo mínimo o el límite de lo que necesita consumir una familia para su supervivencia. TABLA 1. CANASTA FAMILIAR USD Fecha VITAL BÁSICA may-13 436.97 605.92 jun-13 435.7 606.29 jul-13 436.33 606.48 Aug-2013 437.18 609.57 sep-13 436.56 612.05 oct-13 439.1 614.01 nov-13 442.11 617.54 Dec-2013 444.78 620.86 Jan-2014 449.54 628.27 feb-14 449.54 628.22 mar-14 452.74 632.19 Apr-2014 453.66 633.61 FUENTE: INEC ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 14 LAS PYMES EN EL ECUADOR Definición de las PYMES. Las PYMES en nuestro país están conformadas por pequeñas y medianas empresas que se categorizan por la diferencia no solo en sus niveles de ventas sino también en su nivel de producción, capital invertido, trabajadores. Las PYMES en nuestro entorno se dedican principalmente a la producción de bienes y servicios, por lo que se constituyen un factor fundamental en la generación de riqueza y empleo. En el Ecuador las pequeñas y medianas empresas realizan diferentes tipos de actividades económicas entre las que mencionamos a continuación:  Comercio al por mayor y al por menor.  Agricultura, silvicultura y pesca.  Industrias manufactureras.  Construcción.  Transporte, almacenamiento, y comunicaciones.  Bienes inmuebles y servicios prestados a las empresas.  Servicios comunales, sociales y personales. Aporte de las PYMES en el Ecuador. En Ecuador, de acuerdo a su tamaño, las empresas tienen las categorías siguientes: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 15 Microempresas: Emplean hasta 10 trabajadores, y su capital fijo. Los Talleres artesanales: Se caracterizan por tener una labor manual, con no más de 20 operarios y un capital fijo de 27 mil dólares. Pequeña Industria: Puede tener hasta 50 obreros. Mediana Industria: Alberga de 50 a 99 obreros, y el capital fijo no debe sobrepasar de 120 mil dólares. Grandes Empresas: Son aquellas que tienen más de 100 trabajadores y 120 mil dólares en activos fijos. El número de empresas y su participación en la generación de empleo, se resume en la tabla siguiente: TABLA 2. PYMES FUENTE: Enciclopedia práctica de la Pequeña y Mediana Empresa ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 16 2.1.2 FACTOR SOCIAL La Provincia del Carchi se caracteriza por su gente amigable, bondadosa y sobre todo solidaria; está conformada por 6 Cantones:  Bolívar  Espejo  Mira  Montufar  San Pedro de Huaca  Tulcán Con 9 parroquias urbanas y 26 parroquias rurales. Considerados como lugares hermosos para el turismo ya sea por su fauna, infraestructura colonial, historia etc. La Provincia del Carchi tiene una extensión de 3.604,33 Km² y su capital es Tulcán. Su población alcanza un total de 164.524 habitantes según el Censo del 2010 que representan el 1.3% de la población total del Ecuador, localizándose la mayoría de ellos en las áreas urbanas. (81.155hombres y 83.369 mujeres). Carchi está constituida por distintas etnias en su gran mayoría mestizos (86,9%) seguido de afro ecuatorianos (6,4%) y un grupo pequeño de indígenas (3,4%); que son participes para el progreso y desarrollo de la misma. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 17 Su economía está basada principalmente por el comercio con el departamento de Nariño (Colombia), la agricultura y ganadería, como también posee pequeñas industrias que contribuyen en el desarrollo económico de la Provincia. El cantón Tulcán cuenta con 10 parroquias. Parroquias urbanas  González Suárez Parroquias rurales  Julio Andrade(La Orejuela)  El Carmelo (Pun)  Maldonado  Pioter  Tobar Donoso  Tufiño  Urbina  Santa Martha de Cuba  Chical Representa el 48.3% del territorio de la Provincia de Carchi (aproximadamente 1.8 mil km2). Su población es de: 86.498 habitantes, (42.584 hombres y 43.914mujeres), representa el 52.6% del total del Carchi, además la (PEA) Población Económicamente Activa es de 54.0% según el censo del 2010. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 18 Su actividad económica está representado en el siguiente gráfico, en el cual nos da a conocer que el 24.7% de la población se dedica a la agricultura, ganadería y pesca seguida del comercio con el 22.2% (La ciudad de Tulcán su fuerza radica en el comercio con Colombia); esto según el Censo de Población y Vivienda del 2010. FIGURA 8. POBLACIÓN OCUPADA POR RAMA DE ACTIVIDAD FUENTE: INEC – Censo de Población y Vivienda 2010 Recaudación de impuestos: En el 2012 el Impuesto a la Renta recaudado en el cantón Tulcán representó el 82.2% del total de la provincia Carchi. Respecto al 2010 creció en 44.8%. Participación de la actividad económica Tulcán cuenta con 3.4 mil establecimientos (67.8% de la provincia de CARCHI); con ingreso por ventas de 330 millones (84.9% de la provincia de CARCHI). ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 19 Personal Ocupado del 12.1 mil personas (73.1% de la provincia de CARCHI). FIGURA 9. PARTICIPACIÓN DE LA ACTIVIDAD ECONÓMICA FUENTE: INEC – Censo de Población y Vivienda 2010 2.1.3 FACTOR LEGAL Para la ejecución de nuestra Agencia nos enfocamos en determinar las diferentes normativas y reglamentos que influyen en nuestro país; priorizando los organismos que regulan y autorizan el funcionamiento de la misma en la ciudad de Tulcán, ya que consideramos que es de vital importancia conocer la base legal y política del mismo. Los organismos que regulan y autorizan el funcionamiento de este tipo de empresa en la ciudad de Tulcán son:  Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal (Patente Municipal y Licencia de uso de suelo)  Permiso de Cuerpo de Bomberos de Tulcán ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 20  Cámara de Comercio  Servicio de Rentas Internas (RUC) Según el Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal nos comunica que “La Patente Municipal es el permiso anual que confiere el Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal de Tulcán a su poseedor, la facultad y derecho de ejercer una actividad comercial, industrial, financiera, inmobiliaria, de profesionales, ocupación liberal, trabajo autónomo, artesanal, de transporte, servicios varios u otras actividades de cualquier orden económico, dentro del cantón Tulcán” (Gobierno Autónomo Descentralizado Municipal, 2013). Requisitos para la obtención de la Patente Municipal  Formulario de Declaración de patente municipal debidamente lleno y suscrito por el representante legal.  Copia de cédula y certificado de votación de la ultimas elecciones del representante legal.  Copia de la escritura protocolizada de constitución de la persona jurídica (empresas nuevas)  Copia de nombramiento de representante legal. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 21 Requisitos para obtener el Permiso de Licencia de uso del Suelo 1. Solicitud firmada por el propietario (Formato único de solicitud)  Croquis de localización o inmueble objeto de trámite.  Uso actual del suelo y el pretendido y en su caso.  La superficie construida o por construir  Clave catastral 2. Documento que acredite la propiedad o posesión del predio o inmueble, inscrito en el registro público de la propiedad (copia simple y original para el cotejo) 3. Tratándose de usos que generan impacto regional, será necesario presentar dictamen favorable de impacto regional que emite la secretaria de desarrollo urbano y vivienda. 4. Acta constitutiva de la sociedad en caso de personal moral. 5. Poder notarial del representante legal. Requisitos para la obtención del permiso del Cuerpo de Bomberos 1. Presentar la solicitud del permiso del municipio. 2. Copia de factura de compra de extintores o de recarga al nombre del propietario. 3. Inspección por este departamento de las instalaciones y de seguridad contra incendios. 4. El propietario debe cumplir las condiciones dadas por el inspector para poder emitir el permiso de funcionamiento. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 22 Hay que tomar en cuenta que en la Cámara de Comercio de Tulcán como la Federación Artesanal no es obligatoria su inscripción e igualmente no se obtendrá los beneficios que brindan cada uno de ellos como por ejemplo:  Exoneración del impuesto al valor agregado  Exoneración del impuesto a las patentes municipales  Facturación 0% IVA  Importación de maquinaria, insumos y herramientas con aranceles preferenciales Según el Servicio de Rentas Internas SRI “deben inscribirse todas las personas naturales, las instituciones públicas, las organizaciones sin fines de lucro y demás sociedades, nacionales y extranjeras, dentro de los treinta primeros días de haber iniciado sus actividades económicas” (Servicio de Rentas Internas, 2014) Requisitos para obtener el RUC de una persona natural obligada a llevar contabilidad.  Original y copia de la cédula de identidad.  Presentación del certificado de votación del último proceso electoral.  Original y copia de cualquiera de los siguientes documentos:  Planilla de servicio eléctrico, consumo teléfono, consumo de agua potable a nombre del contribuyente de uno de los últimos meses a la fecha de realización del trámite. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 23  Pago de servicio de TV por cable, teléfono celular o estados de cuenta a nombre del contribuyente de uno de los últimos tres meses anteriores a la fecha de inscripción.  Comprobante de pago del impuesto predial del año actual o del año inmediatamente anterior.  Copia del contrato de arrendamiento legalizado o con el sello del juzgado de inquilinato vigente a la fecha de inscripción. 2.1.4 FACTOR TECNOLÓGICO Analizando el entorno externo mediante las entrevistas realizadas a los propietarios de las imprentas y estudios de diseño gráfico en la ciudad de Tulcán en junio del 2014, se ha llegado a la conclusión que la existe carencia de cierta maquinaria para la brindar un buen del servicio a sus clientes, y por ende los propietarios se han visto obligados a salir a otras ciudades a realizar los trabajos gráficos. Igualmente observamos que en los últimos años no se ha invertido en maquinaria nueva y mucho menos se ha actualizado la vieja maquinaria. Al implementar nuestros servicios como Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad estaremos brindando a nuestros clientes servicios y productos de calidad al ingresar al mercado con maquinaria moderna que facilitara nuestro trabajo y ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 24 además se optimizara el tiempo de entrega y se disminuirán los costos de producción. De la misma manera estaremos consientes del impacto ambiental que genera la tecnología a invertir, por ello buscaremos tecnología amigable con nuestro ambiente. 2.2 ENTORNO LOCAL Para este análisis de entorno local utilizaremos la información obtenida en las técnicas de recolección de datos realizadas a las imprentas, estudios de diseño gráfico y sector comercial ubicados en la ciudad de Tulcán en junio del 2014. 2.2.1 CLIENTES Para analizar de una mejor manera a nuestros clientes Potenciales los clasificaremos por su: 1) Posible frecuencia de compras; 2) Posible volumen de compras y 3) El grado de influencia que tienen en la sociedad o en su grupo social: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 25 1. Clientes Potenciales Según su Posible Frecuencia de Compras Una vez realizada la investigación de mercado en el sector comercial por medio de encuestas se determinó la frecuencia del uso del servicio de la Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad. Sus resultados fueron clientes frecuentes, habituales y ocasionales según su grado de aceptación y utilización del servicio. 2. Clientes Potenciales Según su Posible Volumen de Compras De igual manera se identificó el grado de posibles volúmenes de compras de ciertos trabajos gráficos como por ejemplo afiches, volantes, tarjetas de presentación, dípticos etc. Obteniendo como resultado clientes potenciales de Alto Volumen de Compras y clientes Promedio Volumen de Compras. 3. Clientes Potenciales Según su Grado de Influencia Se los identifico por medio del estudio de mercado en las encuestas y entrevistas realizadas. Obteniendo como resultados que existen clientes que sean influyentes en la ciudad de Tulcán, teniendo en cuenta su superficie y el número de habitantes, y que permita una aceptación y utilización más frecuente del servicio a prestar ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 26 tanto en el sector comercial como a los propietarios de las imprentas y diseño gráfico. 2.2.2 PROVEEDORES La base fundamental de nuestra Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad en cuanto políticas de calidad son los productos y servicios que se brinda al cliente, es por ello que nuestros proveedores son los organismos que proveen a la empresa de materia prima para poder brindar nuestros servicios, estableciendo preventivos para no contaminar el medio ambiente. Para el presente proyecto se necesita de insumos que se consiguen en la ciudad de Quito por lo que a continuación se presenta un listado de posibles proveedores para los distintos productos que nuestra empresa necesita: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 27 TABLA 3. PROVEEDORES DE SUMINISTROS PARA AGENCIA DE DISEÑO GRÁFICO Y PUBLICIDAD PROVEEDOR PRODUCTO CIUDAD DIRECCIÓN Armas Jaramillo Plotter, lonas para Quito Mariana de Jesús Oe 39 impresión, textiles y Jorge Juan especiales, vinil Telf.(593-2)320 2815/ 256 1571 Produpelma Papelería en general Quito Av. América N17-123 & Bogotá Telf.593(02)2223980 Xerox Prensas digitales, Quito Av. De los Shyris N34- impresoras y 412 y Portugal copiadoras de producción, y Telf. 2924193 software Siglo 21 Equipos electrónicos Quito Quito Cóndor OES-32 y y reparación Edmundo Carvajal , sector el Bosque Makro Print Plotter y material Quito Av. Diego de Vásquez publicitario n64-04 y Nazacota Puento FUENTE: Investigación de campo ELABORADO POR: J. Darío Burbano 2.2.3 COMPETIDORES Una vez realizado nuestra investigación de mercado mediante las entrevistas realizadas a imprentas y estudios de diseño en la ciudad de Tulcán, en donde se va a llevar a cabo el proyecto se observó que existen dos empresas que brindan el servicio Diseño Gráfico y Publicidad: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 28 TABLA 4. COMPETENCIA DE DISEÑO GRÁFICO Y PUBLICIDAD EN LA CIUDAD DE TULCÁN EMPRESA DIRECCIÓN DIMEV Rafael Arellano y Panamá Graficas Guerrón Ayacucho y Colón FUENTE: Investigación de campo ELABORADO POR: J. Darío Burbano 2.3 ANÁLISIS INTERNO 2.3.1 PROPUESTA ESTRATÉGICA Para la implementación de nuestra Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad se determinó realizar un estudio de mercado y un análisis financiero, así obteniendo como resultado nuestras fortalezas y oportunidades de esta manera mostrar la factibilidad del proyecto. En MAMUT CREATIVO tenemos muy en claro que en el área del Diseño Gráfico y la Publicidad es una inversión, esta debe ser rentable y fundamentalmente bien dirigida con profesionales actualizados con las técnicas y tendencias más importantes del ámbito. Para ello ponemos a su disposición nuestros servicios en el área gráfica: Gigantografía, Impresión digital laser, Publicidad y Soluciones gráficas. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 29 FIGURA 10. BIENES Y SERVICIOS DE LA AGENCIA MAMUT CREATIVO BIENES Y SERVICIOS SOLUCIONES GIGANTOGRAFÍA PUBLICIDAD IMPRESIÓN DIGITAL GRÁFICAS ELABORADO POR: J. Darío Burbano Además en nuestro proyecto vamos a desarrollar artes gráficas innovadoras ya que es la clave para obtener la ventaja competitiva en el entorno del Diseño Gráfico y la Publicidad. Esta innovación la vamos alcanzar por medio de un proceso de generación de ideas con el fin de obtener un estilo propio en nuestros diseños a través de la práctica y el desarrollo de nuestras habilidades. Nuestro estilo, es nuestra marca personal y será fácil de reconocer en cualquiera de nuestros servicios, cada uno de nuestro personal creativo tendrá esta labor poniendo un poco de su personalidad y experiencia en cada uno de los trabajos. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 30 2.3.1.1 MISIÓN Desarrollar soluciones gráficas creativas y profesionales en el ámbito del Diseño Gráfico y Publicidad, con personal capacitado y tecnología de vanguardia a toda persona que lo requiera, innovando en base a nuevas técnicas y prácticas para brindar servicios y productos únicos, funcionales y satisfactorios. 2.3.1.2 VISIÓN Ser la Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad líder en la Provincia del Carchi, satisfaciendo las necesidades de nuestros clientes proveyéndoles de soluciones innovadoras y profesionales en cada uno de nuestros servicios y productos de calidad a través de la excelencia, efectividad y desarrollo de nuestro personal. MAMUT CREATIVO nace con la idea de que “Pensamos en grande, para lograr grandes cosas” 2.3.1.3 OBJETIVOS 2.3.1.3.1 OBJETIVO GENERAL Ser la Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad líder del mercado; que incida en el desarrollo de la Ciudad de Tulcán Provincia del Carchi, incluyendo nuevas técnicas y prácticas en diferentes áreas de la comunicación visual. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 31 2.3.1.3.2 OBJETIVOS ESPECÍFICOS • Determinar el nivel de aceptación por parte de la comunidad de Tulcán al incluir al mercado una Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad. • Socializar la propuesta en la comunidad con la finalidad no solo de atraer a futuros clientes sino posibles ocupadores en plazas de empleo. • Elaborar un modelo de gestión adecuado que posibilite la creación óptima de la Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad que permita reflejar la capacidad y el talento humano. • Medir el nivel de competencia al cual se está sometiendo, para incluir prácticas eficaces. 2.3.1.4 PRINCIPIOS Y/O VALORES En MAMUT CREATIVO desarrollará todas sus actividades entorno a valores/principios que permitan una buena interacción entre personal y cliente encaminándonos así a nuestra misión, visión y objetivos. Creatividad.- Trabajar siempre con este principio, para que MAMUT no pierda el apellido CREATIVO. Liderazgo.- Dirigir nuestra Agencia hacia nuestro visión, ser la Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad líder en la Provincia del Carchi preocupándonos siempre en nuestros empleados, compañeros y/o equipo que son los motores de nuestra empresa. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 32 Disciplina.- Este valor es esencial para la formación de nuestra Agencia, ser disciplinado nos llevara al éxito, alcanzar nuestra misión, visión. Responsabilidad.- Trabajar para nuestra provincia respetando sus lineamientos y reglas. Flexibilidad.- Para responder las necesidades de nuestros clientes. Innovación.- Desarrollar propuestas creativas para nuestros clientes. Conocimiento.- Estudiar, analizar las necesidades, comportamientos de nuestros clientes, para brindarles un excelente servicio. Honestidad.- De nuestra Agencia MAMUT para nuestros clientes. Amabilidad.- Ser cortés con nuestros clientes respondiendo todas sus inquietudes. 2.3.2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA La Agencia MAMUT CREATIVO tiene una estructura básicamente horizontal, con la finalidad de que nuestro personal se sienta a gusto en su área de trabajo, es decir, ningún departamento es más importante que el otro. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 33 FIGURA 11. ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA AGENCIA MAMUT CREATIVO DIRECTOR GENERAL SECTOR DE SERVICIO SECTOR DE SERVICIO SECTOR EXTERNO INTERNO ADMINISTRATIVO DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DEPARTAMENTO DE CREATIVO FINANCIERO CUENTAS DIRECTOR EJECUTIVO DE CUENTAS CREATIVO/PRODUCCIÓN CONTADORA/SECRETARIA DEPARTAMENTO OPERATIVO PERSONAL /OPERARIOS ELABORADO POR: J. Darío Burbano 2.3.3 GESTIÓN OPERATIVA Para el desarrollo de la actividad operacional en la Agencia MAMUT CREATIVO en su etapa inicial requerirá de un mínimo personal que realizara su trabajo en diferentes sectores interno, externo y administrativo para su normal funcionamiento. La delineación del perfil para ocupar un área en cada uno de los departamentos debe contener preparación académica, habilidades técnicas y mentales. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 34 A continuación se detalla la descripción de puestos y funciones que tienen bajo su responsabilidad cada uno de los miembros de la Agencia. TABLA 5. CARGO Y FUNCIÓN DEL DIRECTOR GENERAL PUESTO FUNCIONES NIVEL DE INDICADORES PERFIL ROL INTERVENCIÓN Regula la ALTO Fortalecimiento de Profesionalismo información y el Medio la Agencia intercambio Bajo D fluido de I información R entre los demás E departamentos C de la Agencia. T O Capacidad de Amplia R análisis para ALTO Oportunidades de experiencia toma de Medio la empresa. laboral G decisiones. Bajo E Formación N Manejo óptimo académica E de recursos ALTO Satisfacción del solvente R económicos y Medio personal y clientes. A talento humano. Bajo L Liderazgo Forme parte del equipo de trabajo con Relaciones dinamismo y ALTO interpersonales carisma. Medio Bajo ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 35 TABLA 6. CARGO Y FUNCIÓN DEL EJECUTIVO DE CUENTAS PUESTO FUNCIONES NIVEL DE INDICADORES PERFIL ROL INTERVENCIÓN E Analiza y ALTO Fortalecimiento de Profesionalismo J determina las Medio la Agencia E necesidades de Bajo C comunicación U del cliente y T desarrolla la I estrategia de V comunicación. O Mantiene la D relación entre la ALTO Cumplimiento leal Iniciativa E Agencia y el Medio laboral cliente. Bajo C U Presenta los Satisfacción de los Dinamismo E trabajos ALTO clientes. N finalizados al Medio T cliente, y Bajo Relaciones A propone los interpersonales S datos de la factura al departamento financiero. ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 36 TABLA 7. CARGO Y FUNCIÓN DEL DIRECTOR CREATIVO PUESTO FUNCIONES NIVEL DE INDICADORES PERFIL ROL INTERVENCIÓN Planea y ALTO Fortalecimiento de Profesionalismo desarrolla la Medio la Agencia estrategia Bajo D creativa de los I diferentes R medios TV, E Radio, C Impresos, T Internet, etc. O R Plasma ideas ALTO Creatividad Amplia creativas Medio experiencia C mediantes Story Bajo laboral R Boards, bocetos E fotografías, A logotipos, etc. T I Plasma la idea ALTO Manejo de Formación V creativa en Medio programas académica O forma gráfica Bajo solvente digital. Diseña estrategias de ALTO Toma de decisiones Iniciativa medios en Medio donde se Bajo insertara los trabajos realizados. ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 37 TABLA 8. CARGO Y FUNCIÓN DEL OPERADOR PUESTO FUNCIONES NIVEL DE INDICADORES PERFIL ROL INTERVENCIÓN Realiza los ALTO Fortalecimiento de Profesionalismo diferentes Medio la Agencia procesos de Bajo impresión O gigantográfica, P offset e E impresión láser R digital. A R Manejo y ALTO Capacitación Aplicación de I mantenimiento Medio continua los O preventivo de Bajo conocimientos maquinaria. Control de ALTO Satisfacción de Amplia calidad del Medio clientes experiencia producto. Bajo laboral ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 38 TABLA 9. CARGO Y FUNCIÓN DE LA RECEPCIONISTA/ CONTADORA PUESTO FUNCIONES NIVEL DE INDICADORES PERFIL ROL INTERVENCIÓN Se ocupa de la ALTO Fortalecimiento de Profesionalismo gestión Medio la Agencia financiera, de Bajo R los pagos a E proveedores, de C la política E financiera, la P contabilidad y el C control I presupuestario. O N Se encarga de ALTO Rentabilidad Trabajo a I informar acerca Medio económica presión S de los ingresos y Bajo T egresos A efectuados por / las operaciones. C O Proporciona ALTO Toma de decisiones Experiencia N información Medio laboral T (estados Bajo A financieros) para D la elaboración O de pronósticos y R presupuestos en A la Agencia para la toma de decisiones. ELABORADO POR: J. Darío Burbano 2.3.4 GESTIÓN COMERCIAL Para nuestra operación comercial tenemos el departamento de cuentas encargado principalmente para la elaboración de estrategias de comercialización de nuestros servicios/productos. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 39 Nuestro Ejecutivo de cuentas analizara y determinara las necesidades de comunicación de los clientes y desarrollara la estrategia de comunicación, manteniendo la relación entre la Agencia y el cliente. Además se encarga de presentar los trabajos finalizados al cliente, y propone los datos de la factura al departamento financiero. Planificación:  Información de registro de clientes  Investigación de clientes  Contacto con el cliente  Propuestas para clientes  Contacto con proveedores  Realización del servicio  Entrega del servicio/producto de calidad Hemos desarrollado como plan estratégico la campaña publicitaria, con el fin de informar, persuadir, posicionar y obtener un mantenimiento de nuestra marca corporativa y servicios que vamos a ofrecer en MAMUT CREATIVO. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 40 2.3.4.1 ESTRATEGIA DE MARKETING Para desarrollar las Estrategias Marketing de los servicios de Diseño Gráfico y Publicidad que se ofertarán en el mercado se implementarán estratégias de Marketing Mix, las principales áreas con las que trabaja ésta estrategia son: Producto, Precio, Plaza y Promoción, denominadas las “4P”. PRODUCTO / SERVICIO Se brindará un servicio con atención personalizada y con talento humano profesional motivado a través de capacitaciones continuas en las distintas áreas como Diseño Gráfico, Publicidad, mantenimiento de la maquinaria. Se mantendrá una comunicación directa con el cliente para obtener el conocimiento de las necesidades, y el comportamiento del mercado a través de llamadas telefónicas que desarrollara nuestro departamento de cuentas. Los servicios que se van a ofrecer son: 1. Gigantografía 2. Publicidad 3. Impresión Digital Láser 4. Soluciones Gráficas ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 41 1.- GIGANTOGRAFÍA En MAMUT CREATIVO realizamos impresiones de óptima calidad con diseños creativos y un acabado perfecto en vallas publicitarias y letreros. LONAS  Vallas Publicitarias  Letreros Luminosos  Lonas Colgantes para Publicidad  Banner Publicitario VINIL ADHESIVO Nuestros mejores servicios son los que ofrecemos en el área de impresión y publicidad móvil en buses y automóviles, paredes, y ventanas.  Microperforados  Transparentes  Blancos  Decorativos 2.- CAMPAÑAS PUBLICITARIAS En MAMUT CREATIVO tenemos muy en claro que en el área de la Publicidad es una inversión, esta debe ser rentable y fundamentalmente bien dirigida con profesionales actualizados con las técnicas y tendencias más importantes del ámbito. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 42 Por ello nuestro equipo creativo desarrollara las mejores estrategias publicitarias para que su empresa consiga los objetivos deseados. 3.- IMPRESIONES LÁSER Proveemos el servicio de impresión Láser para empresas que incluye desde papelería corporativa hasta la impresión de invitaciones para eventos. Tenemos una gama de materiales de excelente calidad que ponemos a su disposición.  Tarjetas de Presentación  Hojas Membretadas  Sobres  Notas de Escritorio  Carpetas  Invitaciones de Eventos  Diplomas  Tarjetas  Catálogos  Calendarios  Afiches  Flyer o Volantes ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 43 4.- SOLUCIONES GRÁFICAS DISEÑO GRÁFICO El diseño gráfico, editorial, multimedia son servicios que ofrecemos a todos nuestros clientes para crear o mejorar la imágen empresarial o personal.  Ilustración digital  Diseño 3D  Páginas Web PRECIO La fijación de precios lleva consigo el deseo de obtener beneficios por parte de la Agencia, este valor se lo determinará de acuerdo al estudio de mercado que se desarrollara en la ciudad de Tulcán, pues expresa la aceptación del consumidor hacia el conjunto de atributos de dicho servicio, en la mente de los clientes potenciales, el precio puede determinar si los servicios de gigantografía, publicidad, impresión láser y soluciones gráficas que se les brindará tiene un mayor y mejor valor que el que brinda cualquiera de los competidores. PLAZA El mercado meta es el sector comercial de la ciudad de Tulcán, manifiesta en las encuestas el deseo de que exista una Agencia que se dedique a los servicios de Gigantografía, Publicidad, Impresión Láser y Soluciones Gráficas en la ciudad, para evitar el tener que tercerizar estos servicios a otras ciudades. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 44 La Agencia MAMUT CREATIVO estará ubicada en el centro sur de la ciudad de Tulcán, Av. Veintimilla 614 y Av. Universitaria, es un sector estratégico el cual permitirá atraer a un número mayor de clientes, con una imagen llamativa e innovadora. PROMOCIÓN La propuesta de promoción y publicidad que se pretende en este proyecto es dar a conocer a los clientes las características de los servicios, beneficios que obtendrán de su uso, y finalmente crear una relación Agencia - Cliente para lograr el posicionamiento en la mente de los futuros clientes. PROBLEMAS COMUNICACIONALES Información: Al ser MAMUT CREATIVO una Agencia nueva en la ciudad de Tulcán, nuestro grupo objetivo no conoce nuestros servicios. Persuasión: MAMUT CREATIVO no tiene estrategias, por ser una nueva agencia. Posicionamiento: Nulo, porque MAMUT CREATIVO va a entrar a un nuevo mercado competitivo, su imagen corporativa es desconocida por la comunidad de Tulcán. Mantenimiento: No se generan acciones de mantenimiento, porque aún no existen estrategias de posicionamiento; es decir no se ha ganado en nuestro grupo objetivo un recuerdo de nuestra imagen corporativa. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 45 OBJETIVOS PUBLICITARIOS Información: Informar a nuestro grupo objetivo todos los servicios que ofrece la Agencia MAMUT CREATIVO.  Elaboración de la página web y un fan page de la Agencia.  Página web Contará con información electrónica de nuestra agencia, es decir nuestra misión, visión, entre otras y los servicios que ofrece MAMUT CREATIVO con el fin de que nuestro grupo objetivo conozca más a fondo a la agencia de una forma más cómoda y sencilla.  Fans page Esta red social en la actualidad es muy utilizada, es por ello que desarrollaremos un fan page con el fin de interactuar con los clientes; esta va a contener proyectos elaborados por la agencia. Persuasión: Con el fin de convencer a nuestro grupo objetivo de que nuestros servicios son los mejores se va a elaborar: Afiches, flyer y tarjetas de presentación.  Afiches Se los ubicara en lugares estratégicos donde exista mayor afluencia de nuestro grupo objetivo.  Flyer y tarjetas de presentación Serán repartidos en sitios estratégicos. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 46 Posicionamiento: Se desarrollara artes gráficas creativas con la finalidad de que exista un impacto visual y nuestra imagen sea recordada por nuestro grupo objetivo. Estas artes serán trasmitidas por medio de vallas publicitarias que estarán ubicadas en lugares estratégicos y publicidad móvil. Mantenimiento: Con el fin de que nuestra imagen corporativa sea recordada se entregaran a nuestros clientes potenciales esferos y memorias flash con su respectiva imagen de MAMUT CREATIVO. ESTRATEGIA CREATIVA Beneficios Racionales:  Innovación  Creatividad  Talento  Personal capacitado  Calidad  Precios económicos  Nueva maquinaria ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 47 Beneficios Emocionales:  Confianza  Seriedad  Pasión  Puntualidad  Seguridad Mensaje Básico: MAMUT CREATIVO calidad y confianza en la producción de nuestros servicios, siempre pensado en grande. INSIGHT: MAMUT CREATIVO pasión, innovación y talento. Tono: Indiferente Estilo: Semiformal Reason Why Mensaje Básico: MAMUT CREATIVO desea trasmitir al cliente la calidad y confianza que ofrecemos en la producción de nuestros servicios, porque siempre pensamos en grande. INSIGHT: Porque queremos que nuestro grupo objetivo nos diferencie de la competencia como una agencia creativa con pasión, innovación y talento en todo lo que hacemos. Tono: Porque no queremos entrar en conflicto con la diferente competencia. Estilo: Porque se manejara de una forma amigable y seria a la vez. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 48 Eje de Campaña: MAMUT CREATIVO un mundo de ideas, pensadas en grande. Slogan: MAMUT CREATIVO, pensamos en grande. PLAN DE MEDIOS Medios Principales:  Elaboración de la página web y un fan page de la Agencia.  Afiches, Flyer y tarjetas de presentación Medios Secundarios:  Vallas publicitarias y Publicidad móvil. Medios Auxiliares:  Material P.O.P. esferos y memorias flash Los siguientes costos posteriormente van a formar parte de nuestro financiamiento: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 49 TABLA 10. FLOW CHART MEDIO INVERSION INDIVIDUAL MEDIOS PRINCIPALES Página Web pautaje en 79 www.ecuahosting.net Hosting y Dominio por 1 año. Fan Page en Facebook pago mensual. 60 SUBTOTAL 139 MEDIOS SECUNDARIOS Vallas Publicitarias de Induvallas, 1.600 número de vallas 3 ubicadas en lugares estratégicos, arrendamiento por 2 meses. Publicidad Móvil en 3 buses urbanos 600 cooperativa Steban por un mes. SUBTOTAL 2200 TOTAL INVERSION DE MEDIOS 2339 TOTAL PAUTAJE DE MEDIOS 2339 TOTAL PRODUCCIÓN 2983 TOTAL MEDIOS – PRODUCCIÓN 5322 10% INVERSION 532,2 TOTAL CAMPAÑA PUBLICITARIA 5854,2 ELABORADO POR: J. Darío Burbano TABLA 11. PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN Presupuesto de Producción Medios Principales 243 Medios Secundarios 70 Medios Auxiliares 100 Subtotal 413 ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 50 TABLA 12. COSTOS DE MEDIOS PRINCIPALES (ARTES IMPRESAS) CONCEPTO CANTIDAD VALOR 12% VALOR UNITARIO IVA TOTAL Afiches A3 1.000 0,70 84 700 Flyer Tiro A5 5.000 Por miles 33,6 280 Tarjetas de 2.000 Por miles 0,17 40,8 340 presentación Tiro y Retiro Sub Total 1320 ELABORADO POR: J. Darío Burbano TABLA 13. COSTOS DE MEDIOS AUXILIARES (MATERIAL P.O.P.) CONCEPTO CANTIDAD VALOR 12% VALOR UNITARIO IVA TOTAL Esferos 2.000 0.25 60 500 Memory 250 3 90 750 Flash Sub Total 1250 ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 51 2.3.4.2 IMAGEN CORPORATIVA ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 52 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 53 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 54 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 55 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 56 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 57 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 58 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 59 2.4 ANÁLISIS FODA Una vez que se ha realizado el Estudio de Mercado, se ha procedido a desarrollar el análisis FODA siendo una herramienta que nos hará conocer la situación actual de la Agencia, permitiendo de esta manera obtener un diagnóstico preciso que permita en función de ello tomar decisiones acordes con los objetivos y políticas formulados. Este análisis de nuestras Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas se lo ha desarrollado después de haber realizado nuestro estudio de mercado, con el fin de tener datos más precisos. Fortalezas: Son las capacidades particulares con que cuenta MAMUT CREATIVO, habilidades y capacidades que poseemos y las diferentes actividades únicas que permitirán tener una posición privilegiada frente a la competencia. Oportunidades: Son aquellos factores positivos, beneficiosos y explotables, que se han encontrado una vez desarrollado el Estudio de Mercado en la ciudad de Tulcán, y que nos va permitir obtener ventajas competitivas. Debilidades: Son aquellos factores negativos que provocan una posición desfavorable frente a la competencia. Amenazas: Son aquellas situaciones negativas externas que pueden llegar a obstaculizar el logro de nuestros objetivos. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 60 TABLA 14. ANÁLISIS FODA FORTALEZAS OPORTUNIDADES  Personal Capacitado y  La posibilidad de expansión del profesional. mercado hacia toda la Provincia  Demanda de nuestros servicios. y ciudades aledañas como  Precios Competitivos. Ipiales Colombia.  Variedad de Servicios Gráficos  Mercado mal atendido. (Diseño Gráfico, Publicidad,  Existencia de entidades Impresión Digital, financieras que prestan dinero a Gigantografía). bajas tasas de interés.  Maquinaria moderna.  Necesidad de los servicios.  Ubicación de la empresa.  Reducida existencia de  Instalaciones adecuadas. empresas dedicadas a  Experiencia en los servicios a Publicidad, impresión digital y ofrecer. gigantografía. DEBILIDADES AMENAZAS  Poca cobertura de la demanda.  Competencia desleal.  Existencia de empresas de  Aumento de la competencia. impresión.  Inestabilidad Económica y Política del país. ELABORADO POR: J. Darío Burbano CAPITULO III ESTUDIO DE MERCADO 3.1 ANÁLISIS DEL CONSUMIDOR 3.1.1 DETERMINACIÓN DE LA POBLACIÓN Y MUESTRA ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 61 Se ha considerado la población del sector Comercial, (Empresas Públicas y Privadas) de la Ciudad de Tulcán, donde se sabe que la utilización del servicio de Diseño Gráfico y Publicidad es mayor. FIGURA 12. PRINCIPALES ACTIVIDADES QUE GENERAN MAYOR INGRESO FUENTE: INEC, Censo Económico 2010 Al analizar las actividades que generan mayores ingresos económicos en la ciudad de Tulcán podemos apreciar que el 39.8% del sector comercial es el mayor aportador de ingresos a diferencia de las otras actividades, el 27.9% de la población ocupa esta área con un 60.1% de establecimientos en la ciudad. Segmentación del Mercado Se ha efectuado esta etapa con el objetivo de direccionar nuestro estudio a posibles consumidores del servicio / producto que se pretende ofrecer. El mercado meta está integrado por el Sector Comercial constituida por Empresas Públicas y Privadas siendo esta área nuestra población y grupo objetivo de estudio, considerados por cuanto tienen poder adquisitivo que les permite acceder ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 62 a la compra y utilización de un bien y servicio, es así que de este sector podemos obtener información para determinar nuestra demanda. Segmentación Geográfica Ciudad de Tulcán  Norte  Centro  Sur TABLA 15. SEGMENTACIÓN DEMOGRÁFICA EDAD 20 A 40 años GÉNERO Hombres y Mujeres OCUPACIÓN Estudiantes, Profesionales, Trabajadores, otros. NIVEL EDUCATIVO Secundaria, Universitaria, Post Grado. NIVEL SOCIOECONÓMICO Medio y Medio Alto TOTAL DEL TAMAÑO DE LA 3.702 Área Comercial (Publicas y POBLACIÓN Privadas) FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán e Información del SRI ELABORADO POR: J. Darío Burbano Tamaño de la Población La determinación del tamaño de muestra se ha considerado el total del Sector Comercial de la Ciudad de Tulcán correspondiente al año 2014, constituyéndose en el mercado meta al cual se aplicara las encuestas a través de su técnica el cuestionario. Calculo de la muestra Calcularemos el tamaño de la muestra tomando en cuenta la siguiente formula: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 63 𝑁 ∗ 𝑍2∝ ∗ 𝑝 ∗ 𝑞 𝑛 = 𝑒2(𝑁 − 1) + 𝑍2∝ ∗ 𝑝 ∗ 𝑞 Donde se desprende que: N es nuestra población en el cual tomaremos en cuenta todo el sector comercial de la cuidad de Tulcán. Z nivel de seguridad que la muestra calculada será la adecuada. p como la variable que nos refleja la probabilidad de éxito. e como error máximo admisible en el que podemos fallar. q probabilidad de fracaso. POBLACIÓN TAMAÑO DE LA MUESTRA: DATOS: N = TAMAÑO DE LA POBLACIÓN Z = NIVEL DE CONFIANZA P = PROBABILIDAD DE ÉXITO q = PROBABILIDAD DE FRACASO d = PRECISIÓN (error admisible en términos proporcionales). ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 64 DESARROLLO: N = 3702 (POBLACIÓN TOMADA POR ÁREA COMERCIAL) Z = 1.96 ya que el intervalo de confianza es del 95% TABLA 16. CUADRO DE INTERVALOS DE CONFIANZA INTERVALO Z DE CONFIANZA 70% 1,04 75% 1,15 80% 1,28 85% 1,44 90% 1,64 95% 1,96 96% 2,05 99% 2,58 FUENTE: www.gruporadar.com p = 0.05 para maximizar el tamaño muestral q = (1 – p) = (1 – 0.05) = 0.95 e = 3% = 0.03 𝑁 ∗ 𝑍2∝ ∗ 𝑝 ∗ 𝑞 𝑛 = 𝑒2(𝑁 − 1) + 𝑍2∝ ∗ 𝑝 ∗ 𝑞 3702 ∗ 1.962 ∗ 0.05 ∗ 0.95 𝑛 = 0.032(3702 − 1) + 1.962 ∗ 0.05 ∗ 0.95 675.526152 𝑛 = (3.3309) + (0.182476) 675.526152 𝑛 = 3.513376 𝑛 = 192.272661 𝒏 = 𝟏𝟗𝟐 𝒑𝒆𝒓𝒔𝒐𝒏𝒂𝒔 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 65 Se requiere encuestar a no menos de 192 personas para tener una seguridad del 95%. 3.1.2 TÉCNICAS DE OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN Con el fin de obtener información valedera que permita la resolución de problemas o la toma de decisiones para nuestro proyecto hemos elaborado la encuesta obteniendo como resultado la cuantificación de la demanda insatisfecha; y la entrevista a propietarios de empresas graficas donde se averiguo los hechos e indicadores de nuestro problema. Primarias Encuesta Para la obtener información para el proyecto se ha diseñado una encuesta con la finalidad de conocer nuestra demanda y las necesidades, deseos del consumidor, aplicando la técnica del cuestionario que estará dirigido al área comercial de la ciudad de Tulcán. Con esto se obtuvieron datos que facilitaron el análisis, cuantificación de demanda insatisfecha y proyección de demanda por el tipo de servicio que se trata de implementar. Entrevista Se utilizó para dialogar con propietarios de empresas que consideramos competencia directa de nuestra Agencia, que ofrecen estos servicios de Diseño Gráfico, Publicidad e Imprentas con la finalidad de averiguar lo hechos e ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 66 indicadores de nuestro problema y así establecer conclusiones valederas de la investigación. Secundarias Son registros escritos que proceden de un contacto de la práctica, pero ya han sido elegidos y elaborados por otros investigadores, como por ejemplo publicaciones de instituciones en línea, internet, libros, revistas, otras. En nuestro proyecto nos ha servido de mucha ayuda las publicaciones como del SRI, INEC, Banco Central, Tulcán en línea, otras. 3.1.3 ANÁLISIS DE LA INFORMACIÓN Para la elaboración de la encuesta hemos desarrollado los siguientes objetivos con el fin de guiarnos de la mejor manera a un estudio correcto y concreto que nos arroje resultados valederos para nuestro proyecto. Objetivos de Investigación • Conocer el número de empresas y locales comerciales que existen en la ciudad de Tulcán en junio del 2014. • Analizar la oferta del servicio de impresión, diseño y publicidad que brindan en la ciudad de Tulcán en junio del 2014. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 67 • Conocer el porcentaje de la demanda del servicio de una Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad en la ciudad de Tulcán en junio del 2014. • Conocer las preferencias de los clientes en cuanto al servicio de Diseño Gráfico y Publicidad en junio del 2014. • Realizar una evaluación del servicio de Diseño Gráfico y Publicidad que actualmente se brinda en la ciudad de Tulcán en junio del 2014. • Analizar los canales de comercialización de los principales proveedores de maquinaria para impresión en el país en junio del 2014. • Realizar un análisis del porque se realizan los trabajos gráficos fuera de la ciudad de Tulcán en junio del 2014. • Conocer la factibilidad de implementar en el mercado de Tulcán, una agencia de Diseño Gráfico y Publicidad en junio del 2014. • Determinar el porcentaje de aceptación que tenga una agencia de Diseño Gráfico y Publicidad en el sector comercial de la ciudad de Tulcán en junio del 2014. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 68 MODELO DE ENCUESTA APLICADA EN LA INVESTIGACIÓN DE CAMPO Diseño de la Encuesta INSTITUTO TECNOLÓGICO SUPERIOR “CORDILLERA” Diseño Gráfico Estudio de Factibilidad Tulcán Junio del 2014 Reciba un cordial saludo y a la vez se le agradece por su colaboración. Indicación: Por favor conteste la presente encuesta según su criterio. Género: M F 1.-Marque con una X según sea su caso: Nivel de estudios: Primaria …….. Secundaria …….. Universitaria …….. Post grado …….. 2.- ¿Tiene usted algún local de Diseño Gráfico, Publicidad e impresiones preferido para realizar sus trabajos? Si No ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 69 3.- ¿Estaría dispuesto pagar por servicios de Diseño Gráfico y Publicidad con la finalidad de incrementar sus ventas? Si No 4.- ¿Qué servicio de Diseño Gráfico y Publicidad le gustaría obtener con la finalidad de incrementar el consumo de sus productos o servicio? Spot tv Radio Prensa, revista Publicidad móvil Afiches Volantes Dípticos Tarjetas de presentación Banners Gigantografía Otras………… 5.- ¿Qué esperaría usted de nuestro servicio? Tiempo de entrega Calidad en los trabajos Precios accesibles ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 70 Servicios profesionales Materiales de primera 6.- ¿Con que frecuencia ha utilizado los servicios de diseño gráfico, publicidad e imprenta? Diariamente Semanalmente Mensualmente Anualmente 7.- Según su criterio, como considera la atención al cliente en el entorno gráfico (imprentas, diseño gráfico y publicidad). Muy bueno Bueno Malo 8.- ¿Qué servicios le gustaría que posee una Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad para su entera satisfacción? Diseño multimedia (páginas web) Diseño editorial Diseño corporativo Impresiones offset Impresiones digitales Gigantografias ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 71 9.- ¿Cuál es el servicio que más utiliza al dirigirse a una empresa de diseño gráfico, publicidad e imprenta? Volantes Afiches Tarjetas de presentación Spot publicitarios Páginas web Gigantografías Banners Otras…………………. 10.- ¿Porque medio de comunicación le gustaría que llegue información de nuestros servicios como Agencia Diseño Gráfico y Publicidad? Internet Volantes Afiches Díptico TV Radio Prensa revistas ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 72 TABULACIÓN ENCUESTA REALIZADA EN ESTUDIO DE MERCADO EN EL SECTOR COMERCIAL Las encuestas fueron realizadas a un total de 192 personas en la cuidad de Tulcán, tal como se calculó en la muestra realizada anteriormente, y los resultados arrojados de la misma fueron los siguientes: FIGURA 13. PREGUNTA N.1 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE PRIMARIA 0 0% SECUNDARIA 135 70% UNIVERSITARIA 55 29% POST GRADO 2 1% TOTAL 192 100% PREGUNTA 1 Nivel de estudios 1% 0% PRIMARIA 29% SECUNDARIA 70% UNIVERSITARIA POST GRADO FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano INTERPRETACIÓN: Se puede observar que entre las 192 personas a las que fueron realizadas la encuesta, de un total de 135 han culminado la secundaria, 55 son universitarias, y tan solo 2 personas tienen un título de cuarto nivel. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 73 ANÁLISIS: En la población comercial encuestada podemos analizar que existe un alto nivel de personas que han culminado la secundaria y lamentablemente solo dos personas tienes un título de cuarto nivel. FIGURA 14. PREGUNTA N.2 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE SI 87 45% NO 105 55% TOTAL 192 100% PREGUNTA 2 ¿Tiene usted algún local de Diseño Gráfico, Publicidad e impresiones preferido para realizar sus trabajos? SI NO 45% 55% FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano INTERPRETACIÓN: La gráfica nos indica que el 55% de las personas encuestadas no tienen un lugar al que prefieren acudir cuando necesitan algún servicio de Diseño Gráfico, Publicidad, e Impresiones, y solo con una diferencia de 10 puntos menos, es decir, el 45% se encuentran los que si acuden a algún lugar en concreto al necesitar de éstos servicios. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 74 ANÁLISIS: Observando los datos podemos analizar que el 55% no tiene un lugar de preferencia al acudir cuando necesitan de estos servicios, lo que refleja que existe falencia para decidirse por un local de diseño gráfico, publicidad e impresiones ya sea por su calidad de servicio, puntualidad, precios, otras. Estos datos serán tomados posteriormente para la implementación del proyecto. FIGURA 15. PREGUNTA N.3 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE SI 187 97% NO 5 3% TOTAL 192 100% PREGUNTA 3 ¿Estaría dispuesto pagar por servicios de Diseño Gráfico y Publicidad con la finalidad de incrementar sus ventas? SI NO 3% 97% FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 75 INTERPRETACIÓN: Se puede observar que casi el 97% de las personas encuestadas estarían dispuestas a incurrir en gastos por servicios de Diseño gráfico y Publicidad para mejorar su nivel de ventas, y tan solo el 3% de las personas no está de acuerdo en pagar por dichos servicios. ANÁLISIS: El 97% de las personas encuestadas invertiría en Diseño Gráfico y Publicidad para incrementar sus ventas, lo que nos da a conocer que nuestro proyecto es factible para desarrollarlo en la ciudad de Tulcán tomando en cuenta los diferentes deseos y necesidades de nuestro grupo objetivo y población en general de la ciudad de Tulcán. FIGURA 16. PREGUNTA N.4 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE SPOT TV 24 12% RADIO 23 12% REVISTA/PRENSA 0 0% PUBLICIDAD MOVIL 17 9% AFICHES 0 0% VOLANTES 33 17% DIPTICOS 0 0% TARJETAS PRESENTACION 17 9% BANNERS 38 19% GIGANTOGRAIFAS 40 20% OTROS 3 2% TOTAL 192 100% ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 76 PREGUNTA 4 ¿Qué servicio de Diseño Gráfico y Publicidad le gustaría obtener con la finalidad de incrementar el consumo de sus productos o servicio? OTROS 2% GIGANTOGRAIFAS 20% SPOT TV 12% RADIO 12% REVISTA/PRENSA 0% BANNERS PUBLICIDAD 19% MOVIL VOLANTES AFICHES 9% 17% 0% TARJETAS PRESENTACION DIPTICOS 9% 0% FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano INTERPRETACIÓN: Como indica la gráfica la mayoría de personas preferirían el servicio de gigantografía que representa la mayoría del porcentaje con un 20%, seguido del servicio de banners con el 19%, los volantes representando el 17%, seguido por los spot tv 12% y radio 12%, y como últimos en preferencia la publicidad móvil y tarjetas de presentación con el 9% cada una, otros servicios con el 2% y con una representación del 0% los afiches y los dípticos cada categoría. ANÁLISIS: El 20% de la población encuestada da a conocer que necesitan el servicio de gigantografía, seguido del servicio de banners con el 19%, entre otras. Lo que nos refleja que en nuestro proyecto como Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 77 debemos invertir en estos servicios y dar un buen trabajo profesional con el fin de satisfacer las necesidades de nuestra población. FIGURA 17. PREGUNTA N.5 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE TIEMPO DE ENTREGA 72 37% CALIDAD EN LOS TRABAJOS 53 28% PRECIOS ACCESIBLES 25 13% SERVICIOS PROFESIONALES 32 17% MATERIALES DE PRIMERA 10 5% TOTAL 192 100% MATERIALES PREGUNTA 5 DE PRIMERA ¿Qué esperaría usted de nuestro servicio? 5% SERVICIOS PROFESIONALE S 17% TIEMPO DE ENTREGA PRECIOS 37% ACCESIBLES 13% CALIDAD EN LOS TRABAJOS 28% FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano INTERPRETACIÓN: Los resultados indican que el 37% de las personas encuestadas se inclinan a dar preferencia al tiempo de entrega, el 28% prefieren la calidad en los trabajos, el ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 78 17% servicios profesionales y tan solo el 5% se inclina porque los trabajos sean realizados con materiales de primera. ANÁLISIS: La población encuestada da a conocer que necesitan una agencia donde el tiempo de entrega, la calidad del trabajo y los servicios sean realizados profesionalmente con la finalidad de que sus locales comerciales tengan una mayor acogida de clientes, tomando en cuenta que la ciudad de Tulcán se encuentra junto a nuestro país hermano Colombia, donde existe competencia comercial. FIGURA 18. PREGUNTA N.6 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE DIARIAMENTE 0 0% SEMANALMENTE 78 41% MENSUALMENTE 114 59% ANUALMENTE 0 0% TOTAL 192 100% PREGUNTA 6 ¿Con que frecuencia ha utilizado los servicios de diseño gráfico, publicidad e imprenta? 120 100 80 60 40 20 0 DIARIAMEN SEMANALM MENSUALM ANUALMEN TE ENTE ENTE TE Series1 0 78 114 0 FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. Título del eje 79 INTERPRETACIÓN: Se puede observar que del total de personas encuestadas, 114 siendo la mayoría recurren a los servicios de diseño gráfico, publicidad e imprenta mensualmente, 78 personas recurren semanalmente, y 0 personas diariamente o anualmente. ANÁLISIS: En este dato podemos observar de 192 encuestados 114 utiliza el servicio de diseño gráfico, publicidad e imprenta mensualmente y 78 personas utilizan semanalmente lo que nos da a considerar como una futura demanda. Hay que tomar en cuenta que este estudio se lo realizo a empresas públicas y privadas. FIGURA 19. PREGUNTA N.7 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE MUY BUENO 9 4% BUENO 188 89% MALO 15 7% TOTAL 192 100% ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 80 PREGUNTA 7 ¿Según su criterio, como considera la atención al cliente en el entorno gráfico (imprentas, diseño gráfico y publicidad)? 200 150 100 50 0 MUY BUENO BUENO MALO Series1 9 188 15 FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano INTERPRETACIÓN: De las personas encuestadas 188 personas consideran que la atención al cliente es buena, 9 personas muy bueno, y 15 personas consideran que es malo. ANÁLISIS: Lo que nos arroja este dato es que 188 personas encuestadas nos comunica que la atención al cliente es bueno; este resultado nos permite como Agencia tomar muy en cuenta este punto, para estructurar normas y técnicas en nuestro personal para dar un excelente servicio con una atención a nuestros clientes de primera, porque hay que tener en mente que es por ellos que nuestra empresa seguirá encaminándose así a nuestra visión. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. Título del eje 81 FIGURA 20. PREGUNTA N.8 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE DISEÑO MULTIMEDIA 41 21% DISEÑO EDITORIAL 16 8% DISEÑO CORPORATIVO 9 5% IMPRESIÓN OFFSET 37 19% IMPRESIONES DIGITALES 24 13% GIGANTOGRAFIAS 65 34% TOTAL 192 100% PREGUNTA 8 ¿Qué servicios le gustaría que posea una Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad para su entera satisfacción? DISEÑO MULTIMEDIA GIGANTOGRAFíA 21% 34% DISEÑO EDITORIAL 8% DISEÑO CORPORATIVO IMPRESIONES IMPRESIÓN 5% DIGITALES OFFSET 13% 19% FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano INTERPRETACIÓN: Como indica el gráfico las personas encuestadas preferirían que las agencias que presten servicios de gigantografía siendo el porcentaje más representativo con el 34%, diseño multimedia con el 21%, impresión offset con el 19%, impresiones digitales con el 13%, y como ultimas preferencias diseño editorial y diseño corporativo con el 8% y 5% respectivamente. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 82 ANÁLISIS: El 34% de la población encuestada nos da a conocer que necesita el servicio de gigantografía, además del diseño multimedia, (elaboración de páginas web) y un 19% impresión offset; es decir que en la ciudad de Tulcán hace falta estos servicios y lo que se pretende como proyecto es tratar de brindar estos servicios, para satisfacer la demanda de la población en general en la ciudad de Tulcán. FIGURA 21. PREGUNTA N.9 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE VOLANTES 39 20% AFICHES 18 9% TARJETAS PRESENTACION 26 14% SPOT PUBLICITARIO 31 16% RADIO 26 14% PAGINAS WEB 12 6% GIGANTOGRAFÍAS 28 15% BANNERS 12 6% TOTAL 192 100% ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 83 PREGUNTA 9 ¿Cuál es el servicio que más utiliza al dirigirse a una empresa de diseño gráfico, publicidad e imprenta? BANNERS 6% GIGANTOGRAFÍAS 15% VOLANTES 20% PAGINAS WEB 6% AFICHES 9% RADIO 14% SPOT TARJETAS PUBLICITARIO PRESENTACION 16% 14% FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano INTERPRETACIÓN: Como se puede observar en el gráfico el 20% de las personas recurre más por el servicio de elaboración de volantes siendo éste el más alto, seguido por el 16% en spot publicitario, el 15% en gigantografía, el 14% en radio, tarjetas de presentación 14%, y en una menor proporción la elaboración de afiches y banners con un 9% y 6% respectivamente. ANÁLISIS: En este punto nos arroga datos muy importantes ya que las personas encuestadas necesitan estos servicios el 16% spot publicitario, 15% gigantografía, 9% afiches y el 6% páginas web; en la ciudad de Tulcán existen pocas empresas que se dedican a brindar este servicio, y como resultado los propietarios de los locales ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 84 comerciales y empresas graficas se vean forzados a desplazarse a otras ciudades a realizar este tipo de servicios. FIGURA 22. PREGUNTA N.10 ESTUDIO DE MERCADO VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE INTERNET 48 25% VOLANTES 37 19% AFICHES 30 16% DIPTICO 23 12% TV 12 6% RADIO 18 10% PRENSA 14 7% REVISTAS 10 5% TOTAL 192 100% PREGUNTA 10 ¿Porque medio de comunicación le gustaría que llegue información de nuestros servicios como Agencia Diseño Gráfico y Publicidad? REVISTAS PRENSA 5% 7% INTERNET RADIO 25% 10% TV 6% VOLANTES DIPTICO 19% 12% AFICHES 16% FUENTE: Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 85 INTERPRETACIÓN: De las personas encuestadas el 25% le gustaría que llegue información de los servicios de la Agencia Diseño Gráfico y Publicidad vía internet siendo el más significativo, el 19% mediante volantes, el 16% por afiches y por último representando la menor proporción con el 5% mediante publicaciones en revistas. ANÁLISIS: Esta pregunta la hemos desarrollado con la finalidad de conocer el medio por el cual les gustaría conocer de nuestros servicios como Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad a los posibles clientes, dando como resultado que en nuestro grupo objetivo el 25% le gustaría que nuestra publicidad se la realice por vía internet y por medios físicos como volantes y afiches correspondiendo el 19% y 16% respectivamente. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 86 TABULACIÓN DE ENTREVISTAS A PROPIETARIOS DE EMPRESAS GRÁFICAS EMPRESA DIMEV ¿Qué tipo de servicio brinda usted a sus clientes? Diseño Gráfico y Publicidad. ¿Con qué frecuencia realiza usted este tipo de servicios? Se lo realiza diariamente. ¿Cree usted que el precio de los servicios que brinda en su empresa es competitivo? Si porque los precios son accesibles y además desarrollamos trabajos de calidad. ¿En base a qué factores usted determina el precio de los servicios que brinda en su empresa? Existen varios factores para determinar el precio como el material a utilizar, maquinara utilizada y la utilidad. ¿Qué factores productivos considera los más importantes dentro de su empresa? Consideramos importante el factor tecnológico y factor tiempo nos desenvolvemos mediante el tiempo de entrega es muy importante. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 87 ¿Alrededor de cuantas personas trabajan en su empresa y en qué áreas? 4 personas en las áreas de diseño gráfico, impresión, terminados y atención al cliente. ¿Ha comprado últimamente nueva maquinaria para brindar sus servicios? No ¿Existe algún problema a brindar sus servicios? Siempre habrá problemas o circunstancias que nos dificulten el trabajo. ¿Cree usted que satisface la demanda total de ese tipo se servicios? No, puesto que en Tulcán existe un mercado muy grande y complejo. ¿Qué tipo de maquinaría posee usted para brindar los servicios a sus clientes? La maquinaria que utilizamos en nuestra empresa son: Impresión a laser GTO Plotter Roland ¿Desde cuándo usted brinda estos servicios? Hace 7 años ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 88 Si tuviera las posibilidades económicas ¿Usted invertiría su capital en adquirir nueva maquinaria? En maquinaria más moderna. ¿Alguna vez le ha salido fuera de la ciudad por realizar un trabajo? Si, puesto que no tengo el material necesario y la maquinaria para algunos tipos de trabajos. ¿Qué tipo de problema enfrenta usted al enviar o llevar sus trabajos a otras ciudades? Tiempo de entrega y precios. EMPRESA GRAFICÁS GUERRÓN ¿Qué tipo de servicio brinda usted a sus clientes? Imprenta, Diseño Gráfico y Publicidad ¿Con qué frecuencia realiza usted este tipo de servicios? Diariamente ¿Cree usted que el precio de los servicios que brinda en su empresa es competitivo? Si porque realizamos trabajos de calidad. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 89 ¿En base a qué factores usted determina el precio de los servicios que brinda en su empresa? Existen varios factores para determinar el precio como el material a utilizar, mano de obra, tiempo de realización, maquinara utilizada y la utilidad. ¿Qué factores productivos considera los más importantes dentro de su empresa? Consideramos importante el factor tecnológico y factor humano. ¿Alrededor de cuantas personas trabajan en su empresa y en qué áreas? Ocho personas en las áreas de diseño gráfico, impresión, terminados y atención al cliente. ¿Ha comprado últimamente nueva maquinaria para brindar sus servicios? No ¿Existe algún problema a brindar sus servicios? Competencia desleal ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 90 ¿Cree usted que satisface la demanda total de ese tipo se servicios? No, pues existe mucha demanda en la ciudad de Tulcán, además que la ciudad de Ipiales (Colombia), también pasan a nuestra ciudad a que les brindemos este tipo de servicios gráficos. ¿Qué tipo de maquinaría posee usted para brindar los servicios a sus clientes? La maquinaria que utilizamos en nuestra empresa son: Chieff (impresión) Gto (impresión) Guillotina Impresión a laser Pre prensa digital ¿Desde cuándo usted brinda estos servicios? Hace 14 años Si tuviera las posibilidades económicas ¿Usted invertiría su capital en adquirir nueva maquinaria? Si, en maquinaria de impresión para gigantografía moderna y en nueva tecnología ya que se ha trasformado en los últimos tiempos. ¿Alguna vez le ha salido fuera de la ciudad por realizar un trabajo? Si, ya sea por falta de maquinaria o tipo de servicio que no se lo puede realizar. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 91 ¿Qué tipo de problema enfrenta usted al enviar o llevar sus trabajos a otras ciudades? Precio, muy altos. ANÁLISIS DE LA ENTREVISTAS Una vez realizada esta técnica de investigación que sirvió para obtener información muy importante para el desarrollo de nuestro proyecto, hemos obtenido las frecuencias de producción, maquinaria utilizada, que servicios brindan, factores productivos, entre otras. Con ello se ha obtenido el siguiente FODA. TABLA 17. FODA DE ENTREVISTAS APLICADAS EN EL ESTUDIO DE MERCADO FORTALEZAS OPORTUNIDADES  Demanda de nuestros servicios.  La posibilidad de expansión del  Maquinaria moderna. mercado hacia toda la Provincia y  Instalaciones adecuadas. ciudades aledañas como Ipiales Colombia. DEBILIDADES AMENAZAS  Existencia de empresas de  Competencia desleal. impresión ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 92 EVALUACIÓN DE LA INFORMACIÓN ENCUESTAS Se realizó un diagnóstico técnico sobre la demanda del servicio de Diseño Gráfico y Publicidad que existe en la ciudad de Tulcán, utilizando como técnica la aplicación de encuestas a las empresas y locales comerciales autorizadas por el S.R.I. en la ciudad de Tulcán, que son los potenciales clientes de este servicio. Esta técnica a su vez sirvió para obtener información acerca del servicio que se ofrece en la actualidad, cuales son la falencias, en cuanto a este servicio de diseño gráfico y publicidad; con ello podemos establecer cuáles son sus amenazas y cuáles son las oportunidades, factores externos que deben ser tomados en cuenta para posteriores decisiones. ENTREVISTAS Esta técnica se utilizó en los propietarios de las empresas graficas que son consideradas nuestra competencia directa de nuestra Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad y sirvió para obtener información de frecuencias de producción, tipos de maquinaria utilizada, y en general para conocer el funcionamiento de una empresa de Diseño Gráfico y Publicidad en la ciudad de Tulcán. Con esta técnica se pudieron conocer factores internos como son las fortalezas y debilidades, que resultan de vital importancia, ya que nos permiten entender la viabilidad del proyecto en el entorno concreto en que éste se tiene que llevar posteriormente. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 93 IDENTIFICACIÓN DEL PROBLEMA DIAGNÓSTICO Una vez desarrollada la investigación de campo en la que se ha recopilado información relevante a través de diferentes técnicas de investigación científica (encuestas, entrevistas), se puede afirmar técnicamente y con el sustento que da el análisis de la información, que en la ciudad de Tulcán no existe una empresa que tenga la maquinaria suficiente para brindar el servicio de Diseño Gráfico y Publicidad. También se puede evidenciar una serie de factores negativos que hay que tomar en cuenta: Demora en la entrega de trabajos por la tercerización del servicio en otras ciudades, incremento de costos, entre otros. Por todo lo antes mencionado se vuelve necesaria la creación de una Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad para satisfacer la demanda local y brindar servicio a otras empresas gráficas de la ciudad de Tulcán. 3.2 OFERTA 3.2.1 OFERTA HISTORICA En la ciudad de Tulcán en el campo gráfico se ha desarrollado técnicas de impresión de lo más básico a lo complejo, con el paso del tiempo y con ello la evolución tecnológica ha ido cambiando hasta llegar a la vanguardia artística. Los servicios que se realizaban fueron en el campo tipográfico, en los talleres de impresión o conocidas como imprentas, elaboraban trabajos en máquinas como la Multilit y Chieff que consistía en aplicar tinta sobre los tipos y transferirla al papel ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 94 por presión el cual permite reproducir, en papel o materiales similares, textos y figuras mediante tipos, planchas u otros procedimientos. Los servicios que han desarrollado en el campo tipográfico, abarca la realización de libros, periódicos, anuncios publicitarios, revistas, etc... Y cualquier otro documento impreso que se comunique con otros mediante palabras. 3.2.2 OFERTA ACTUAL Por ser la primera Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad constituida con las normas y reglamentos para el funcionamiento de la misma, en la cuidad de Tulcán no podemos determinar una serie en la que conste una oferta de servicios o productos, pero si podemos dar a conocer sobre los servicios que dan las diferentes empresas graficas consideradas como competencia directa de nuestra Agencia. En la actualidad en la ciudad de Tulcán existen dos empresas que representan una competencia directa y amenaza, como es la empresa: Gigantografía Publicidad y las Gráficas Guerrón. DIMEV Esta empresa funciona aproximadamente 3 años en la ciudad de Tulcán pero al poco tiempo se ha hecho conocer por los servicios gráficos brindados en la comunidad tulcaneña. Los servicios que esta empresa brinda son de Diseño Gráfico y Publicidad ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 95 Especialidad: Gigantografía Impresión: Vinil y en Lona Productos: roll up, banners, vallas publicitarias, rótulos, señaléticas, paletas, publicidad móvil. Además ofrece Soluciones Gráficas: Imagen corporativa. GRÁFICAS GUERRÓN Es una empresa que ya tiene mucho tiempo brindando servicio grafico en la ciudad de Tulcán, aproximadamente lleva 14 años. Los servicios que en la actualidad brinda son: Diseño Gráfico, Publicidad e Imprenta Diseño Gráfico, Publicidad e Imprenta Imagen Corporativa Manual Básico de Imagen Corporativa Creación para el nombre de la Empresa Creación de Logotipo Creación de Símbolo Vectorización / Rediseño Logotipos y / o Símbolos Aplicaciones mínimas en Papelería ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 96 Papelería Hojas membrete. Sobres tamaño carta. Sobres pequeños (Lord) Tarjetas personales. Carnet. Carpeta de presentación Etiquetas CD y DVD. Diseño Factura Diseño Remisión Diseño Orden de compra Diseño Orden de pedido Diseño Memo Diseño de material para punto de venta Afiches Catálogos, folletos, plegables Volantes Dípticos Material P.O.P Tarjetas: Invitaciones, celebraciones, para todo tipo de ocasión, etc. Otras Campo Tipográfico ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 97 Empastados 3.2.3 OFERTA PROYECTADA De acuerdo a la situación económica por la que actualmente estamos atravesando nos sentimos en la obligación de mantenernos al tanto de las innovaciones tecnológicas y de los procesos que con el paso del tiempo van cambiando, ahora en el área del Diseño Gráfico es necesario incluir en las prácticas estos nuevos conocimientos, los mismos que deben ir acorde a las necesidades que se exige el entorno. Así mismo se debe tener conciencia nacional y un apoyo a la industria interna, ya que gracias a la idea del cambio en la matriz productiva ecuatoriana se podrá abrir campo a nuevas oportunidades y lograr surgir en nuestro caso a la expansión de agencias de Diseño Gráfico y Publicidad. Para proporcionar una oferta admisible y positiva debemos analizar nuestro estado como entidad, nuestras oportunidades para así tratar en lo posible de ofrecer al cliente servicios y productos de calidad, para un mejor análisis hemos tomamos como referencia la pregunta 6, 7, y 9 de nuestra encuesta ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 98 FIGURA 18. PREGUNTA N.6 ESTUDIO DE MERCADO ¿Con que frecuencia ha utilizado los servicios de diseño gráfico, publicidad e imprenta? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE DIARIAMENTE 0 0% SEMANALMENTE 78 41% MENSUALMENTE 114 59% ANUALMENTE 0 0% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano Los resultados reflejan que los servicios de diseño gráfico son requeridos en un alto nivel mensualmente y semanalmente, este resultado es beneficioso debido a que si instauramos la agencia tendríamos una demanda asegurada. Figura 19. PREGUNTA N.7 ESTUDIO DE MERCADO ¿Según su criterio, como considera la atención al cliente en el entorno gráfico (imprentas, diseño gráfico y publicidad)? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE MUY BUENO 9 4% BUENO 188 89% MALO 15 7% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano El servicio al cliente por parte de las entidades ya establecidas se mantiene en un estatus de bueno, como Agencia siempre estaremos al tanto de todo lo que el ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 99 cliente necesite, ofreciéndole productos de calidad y sobre todo una atención al cliente ya que contamos con un cuerpo de trabajadores preparados y capacitados. Figura 21. PREGUNTA N.9 ESTUDIO DE MERCADO ¿Cuál es el servicio que más utiliza al dirigirse a una empresa de diseño gráfico, publicidad e imprenta? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE VOLANTES 39 20% AFICHES 18 9% TARJETAS PRESENTACION 26 14% SPOT PUBLICITARIO 31 16% RADIO 26 14% PAGINAS WEB 12 6% GIGANTOGRAFÍAS 28 15% BANNERS 12 6% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano Como se mencionó anteriormente el nivel de demanda se encuentra en cierto nivel asegurado ya que en la cuidad solicitan este tipo de servicios semanal y mensualmente, podemos observar en la gráfica que el servicio que más solicita se encuentra entre las gigantografías y spot publicitarios, como Agencia ofreceremos estos y demás servicios ya que son a los que principalmente nos vamos a dedicar y potenciar a futuro. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 100 3.3 PRODUCTOS SUSTITUTOS 3.3.1 OFERTA HISTÓRICA La ciudad de Tulcán a ser una ciudad fronteriza ha desarrollado servicios de impresión (Imprentas), brindando así servicios a ecuatorianos y colombianos en el arte tipográfico. La tipografía es un arte o técnica de reproducir la comunicación mediante la palabra impresa, transmitir con cierta habilidad, elegancia y eficacia, las palabras. Las imprentas con el pasar del tiempo han cambiado su nombre de ser una Imprenta a Graficas; se conoce como imprenta al lugar o taller donde se imprime; su proceso de impresión consiste en aplicar tinta sobre los tipos y transferirla al papel por presión el cual permite reproducir, en papel o materiales similares, textos y figuras mediante tipos, planchas u otros procedimientos. Mientras que Graficas son consideras al sumar al proceso de imprenta el arte gráfico en sus trabajos terminados. Las empresas más conocidas en la ciudad de Tulcán que han marcado historia con el pasar de los años son: TABLA 18. UBICACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS GRAFICOS NOMBRE DIRECCIÓN GRAFICAS ABC Olmedo y Rocafuerte GRAFICAS ARIEL Junín y Rafael Arellano EDITORIAL CARCHI Pichincha y Rafael Arellano IMPRENTA ECUADOR Colón y 10 de Agosto ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 101 Los servicios que han desarrollado en el campo tipográfico, abarca la realización de libros, periódicos, anuncios publicitarios, revistas, etc... Y cualquier otro documento impreso que se comunique con otros mediante palabras. 3.3.2 OFERTA ACTUAL Con el pasar del tiempo en la ciudad de Tulcán se han incrementado empresas de servicio gráfico, que son consideras según nuestro estudio empresas sustitutas a nuestra proyecto a desarrollar. Estas empresas son: TABLA 19. UBICACIÓN DE ESTABLECIMIENTOS GRAFICOS AL 2014 NOMBRE DIRECCIÓN GRAFICAS ABC Olmedo y Rocafuerte GRAFICAS ARIEL Junín y Rafael Arellano EDITORIAL CARCHI Pichincha y Rafael Arellano IMPRENTA ECUADOR Colón y 10 de Agosto MUNDO GRAFICO Av. Coral y Bolívar AGORA IMPRESORES Ayacucho y Rafael Arellano IMPRENTA POZO Colón y Junín IMPRENTA NACIÓN Ayacucho y Bolívar LITOLIBRO Av. Veintimilla y Av. Universitaria EDITAR 10 de Agosto y Rafael Arellano DIMEV Rafael Arellano y Panamá ELABORADO POR: J. Darío Burbano Los servicios que ofrecen son: Diseño Gráfico, Publicada e Imprenta Libros Periódicos ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 102 Anuncios publicitarios Revistas Papelería Hojas membrete. Sobres tamaño carta. Sobres pequeños (Lord) Tarjetas personales. Carnet. Carpeta de presentación Etiquetas CD y DVD. Diseño Factura Diseño Remisión Diseño Orden de compra Diseño Orden de pedido Diseño Memo Diseño de material para punto de venta Afiches Catálogos, folletos, plegables Volantes Dípticos Material P.O.P Tarjetas: Invitaciones, celebraciones, para todo tipo de ocasión, etc. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 103 Otras Campo Tipográfico Empastados 3.3.3 OFERTA PROYECTADA PRODUCTOS SUSTITUTOS En la cuidad de Tulcán en donde será establecida la Agencia Mamut Publicidad ya existen diferentes establecimientos en donde ofrecen servicios y productos similares a los que nosotros ofreceremos, entre éstos encontramos editoriales, imprentas, gráficas. Después de la investigación de campo realizada podemos determinar que sí se ofrecen la mayoría de estos servicios pero aun así no logran satisfacer la demanda debido a las condiciones del producto ya que la mayoría de establecimientos no cuentan ni con la maquinaria ni con los materiales necesarios para realizar los trabajos. Para poder realizar un análisis hemos tomado como referencia la encuesta realizada en el estudio de mercado de acuerdo a las preguntas 2, 5, y 8. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 104 FIGURA 14. PREGUNTA N.2 ESTUDIO DE MERCADO ¿Tiene usted algún local de Diseño Gráfico, Publicidad e impresiones preferido para realizar sus trabajos? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE SI 87 45% NO 105 55% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano Como vemos en la gráfica la gran mayoría de personas no tiene un lugar determinado a dónde acudir para obtener los servicios necesarios, como Agencia nuestra instauración no solo cubrirá la demanda insatisfecha sino también podremos absorber la demanda que actualmente cubren las entidades ya establecidas, así tendremos una gran posibilidad de ofertar nuestros productos sobre la competencia. FIGURA 17. PREGUNTA N.5 ESTUDIO DE MERCADO ¿Qué esperaría usted de nuestro servicio? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE TIEMPO DE ENTREGA 72 37% CALIDAD EN LOS TRABAJOS 53 28% PRECIOS ACCESIBLES 25 13% SERVICIOS PROFESIONALES 32 17% MATERIALES DE PRIMERA 10 5% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 105 FIGURA 20. PREGUNTA N.8 ESTUDIO DE MERCADO ¿Qué servicios le gustaría que posea una Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad para su entera satisfacción? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE DISEÑO MULTIMEDIA 41 21% DISEÑO EDITORIAL 16 8% DISEÑO CORPORATIVO 9 5% IMPRESIÓN OFFSET 37 19% IMPRESIONES DIGITALES 24 13% GIGANTOGRAFIAS 65 34% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano Como se puede apreciar en los resultados de la pregunta N.5 podemos apreciar que en mayor porcentaje los clientes necesitan calidad en los trabajos, tiempos de entrega, esto nos indica que la oferta actual en la cuidad tiene un desfase en estas dos categorías, es por eso que nuestro objetivo principal está ubicado en ofrecer al cliente un servicio de calidad tanto en el trato como en los trabajos realizados, así como también en la pregunta 8 nos indica que es necesario incrementar el servicio de gigantografía y diseño multimedia, como Agencia estamos en la capacidad de producir estos bienes y servicios ya que nos especializaremos en los mismos. 3.4 DEMANDA 3.4.1 DEMANDA HISTORICA Para la elaboración de la demanda histórica se ha tomado como referencia el nivel de ingresos netos más altos, en primer lugar de las 2 primeras entidades brindan ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 106 casi los mismos productos y servicios, analizaremos mediante el cálculo de la tasa de crecimiento con un periodo considerado desde julio del 2011 a diciembre del 2013 dividido en 5 semestres. Calculando y tomando en cuenta la variable tiempo y el nivel de ingresos netos se puede obtener los siguientes resultados: TABLA 20. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS AL 2013 COMPETENCIA DIRECTA GRÁFICAS GUERRÓN DIMEV Y Y TIEMPO NETOS TIEMPO NETOS Semestre 1 jul-dic 2011 6000 Semestre 1 jul-dic 2011 4200 Semestre 2 ene-jun 2012 6500 Semestre 2 ene-jun 2012 4500 Semestre 3 jul-dic 2012 6800 Semestre 3 jul-dic 2012 4500 Semestre 4 ene-jun 2013 6900 Semestre 4 ene-jun 2013 4700 Semestre 5 jul-dic 2013 7200 Semestre 5 jul-dic 2013 4800 TASA CRECIMIENTO T ASA CRECIM IENTO 1⁄ 1 𝑆 𝑛 𝑆 ⁄𝑛 ( ) − 1 ( ) − 1 𝑃 𝑃 1 1 7200 ⁄5 4800 ⁄5 ( ) − 1 ( ) − 1 6000 4200 TC = 3,71% TC = 2,71% ELABOR ADO POR: J. Da río Burbano Como se puede observar en los cálculos respectivos, se puede determinar que las GRAFICAS GUERRON es la entidad más significativa logrando una tasa de crecimiento del 3.71%, seguido por DIMEV con un crecimiento anual del 2.71%. Seguido por las siguientes entidades de menor significancia en cuanto al nivel de la tasa de crecimiento: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 107 TABLA 21. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS AL 2013 COMPETENCIA INDIRECTA GRÁFICAS ECUANOR GRÁFICAS LITO LIBRO Y TIEMPO Y NETOS TIEMPO NETOS Semestre 1 jul-dic 2011 3500 Semestre 1 jul-dic 2011 2040 Semestre 2 ene-jun 2012 3800 Semestre 2 ene-jun 2012 2000 Semestre 3 jul-dic 2012 4000 Semestre 3 jul-dic 2012 1900 Semestre 4 ene-jun 2013 4100 Semestre 4 ene-jun 2013 2110 Semestre 5 jul-dic 2013 4100 Semestre 5 jul-dic 2013 2300 T ASA CRECIM IENTO TASA CRECIM IENTO 1 1 𝑆 ⁄𝑛 𝑆 ⁄𝑛 ( ) − 1 ( ) − 1 𝑃 𝑃 1⁄ 1 4100 5 2300 ⁄5 ( ) − 1 ( ) − 1 3500 2040 TC = 3,22% TC = 0,68% E LABORADO PO R: J. Darío Burban o Aquí podemos determinar que GRAFICAS ECUANOR tiene una tasa de crecimiento del 3.22% que es significativa en comparación a GRAFICAS LITO LIBRO con un crecimiento del 0.68%. Realizando un consolidado del grupo de gráficas más significativas de la cuidad de Tulcán tenemos lo siguiente: TABLA 22. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS CONSOLIDADO AL 2013 CONSOLIDADO JUL-DIC 2011 A JUL- DIC 2013 TASA DENOMINACIÓN CRECIMIENTO GRÁFICAS GUERRÓN 3,71% DIMEV 2,71% GRÁFICAS ECUANOR 3,22% GRÁFICAS LITO LIBRO 0,68% ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 108 FIGURA 23. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS CONSOLIDADO AL 2013 TASA CRECIMIENTO 3,71% 4,00% 3,22% 2,71% 3,00% 2,00% 0,68% 1,00% 0,00% GRÁFIC DIMEV GRÁFIC GRÁFIC AS AS AS LITO GUERR ECUAN LIBRO ÓN OR TASA CRECIMIENTO 3,71% 2,71% 3,22% 0,68% ELABORADO POR: J. Darío Burbano Como muestran los gráficos anteriores se puede determinar que GRÁFICAS GUERRÓN es el que tiene mayor índice de crecimiento, DIMEV a pesar que ha tenido un incremento en el volumen de sus ingresos netos se puede observar que su tasa de crecimiento es menor que la de GRÁFICAS ECUANOR que reporta un nivel de ingresos más bajo, y en último lugar se encuentra GRÁFICAS LITO LIBRO con menos del 1% en su tasa de crecimiento. 3.4.2 DEMANDA ACTUAL Ahora tomaremos como análisis el mismo grupo de entidades y de igual manera determinaremos la tasa de crecimiento, pero ahora con el detalle de crecimiento ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. Título del eje 109 actual, es decir, hasta el último semestre corriente (enero – julio 2014) que son los datos más actualizados que poseemos. A continuación se presentan el nivel de crecimiento de cada entidad gráfica: TABLA 23. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS AL 2014 COMPETENCIA DIRECTA GRÁFICAS GUERRÓN DIMEV Y Y TIEMPO NETOS TIEMPO NETOS Semestre 1 jul-dic 2011 6000 Semestre 1 jul-dic 2011 4200 Semestre 2 ene-jun 2012 6500 Semestre 2 ene-jun 2012 4500 Semestre 3 jul-dic 2012 6800 Semestre 3 jul-dic 2012 4500 Semestre 4 ene-jun 2013 6900 Semestre 4 ene-jun 2013 4700 Semestre 5 jul-dic 2013 7200 Semestre 5 jul-dic 2013 4800 Semestre 6 ene-jun 2014 7500 Semestre 6 ene-jun 2014 5100 TASA DE CRECI MIENTO TASA DE CRECIM IENTO 1 𝑆 ⁄ 1 𝑛 𝑆 ⁄ 𝑛 ( ) − 1 ( ) − 1 𝑃 1 𝑃 1 7500 ⁄ 5 5100 ⁄ 5 ( ) − 1 ( ) − 1 6000 4200 TC = 4,56% TC =3 ,96 % E LABORADO POR : J. Darío Burba no ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 110 TABLA 24.TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS AL 2014 COMPETENCIA INDIRECTA GRÁFICAS ECUANOR GRÁFICAS LITO LIBRO TIEMPO Y NETOS TIEMPO Y NETOS Semestre 1 jul-dic 2011 3500 Semestre 1 jul-dic 2011 2040 Semestre 2 ene-jun 2012 3800 Semestre 2 ene-jun 2012 2000 Semestre 3 jul-dic 2012 4000 Semestre 3 jul-dic 2012 1900 Semestre 4 ene-jun 2013 4100 Semestre 4 ene-jun 2013 2100 Semestre 5 jul-dic 2013 4100 Semestre 5 jul-dic 2013 2110 Semestre 6 ene-jun 2014 4000 Semestre 6 ene-jun 2014 2300 TASA DE CRECIMIENTO TASA DE CRECIMIENTO 1 ⁄ 1 𝑆 𝑛 𝑆 ⁄𝑛 ( ) − 1 ( ) − 1 𝑃 𝑃 1⁄ 14000 5 2300 ⁄ 5 ( ) − 1 ( ) − 1 3500 204 0 TC =2,71 % TC = 2,43 % ELABOR ADO POR: J. Dar ío Burbano Los resultados obtenidos significan que las series tomadas de las 4 editoriales más importantes de la cuidad de Tulcán de en el período comprendido entre jul-dic 2011 al ene-jun 2014 ha experimentado un crecimiento promedio semestral, tal como indica el siguiente cuadro consolidado: TABLA 25. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS CONSOLIDADOS AL 2014 CONSOLIDADO JUL-DIC 2011 AL ENE-JUN 2014 TASA DENOMINACIÓN CRECIMIENTO GRÁFICAS GUERRÓN 4,56% DIMEV 3,96% GRÁFICAS ECUANOR 2,71% GRÁFICAS LITO LIBRO 2,43% ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 111 FIGURA 24. TASAS DE CRECIEMIENTO INGRESOS NETOS CONSOLIDADO AL 2014 CONSOLIDADO TASA CRECIMIENTO 4,56% 3,96% 5,00% 4,00% 2,71% 2,43% 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% GRÁFIC DIMEV GRÁFIC GRÁFIC AS AS AS LITO GUERR ECUAN LIBRO ÓN OR TASA CRECIMIENTO 4,56% 3,96% 2,71% 2,43% GRÁFICAS GUERRÓN DIMEV GRÁFICAS ECUANOR GRÁFICAS LITO LIBRO ELABORADO POR: J. Darío Burbano Se puede afirmar que las Gráficas Guerrón a más de ser la empresa más representativa en cuanto a ingresos es la que logra una tasa de crecimiento significativa del 4.56% en comparación de las demás, seguido por Dimev con una tasa de crecimiento del 3.96%, gráficas Ecuanor 2.71% y por último Lito Libro con el 2.43% de su tasa de crecimiento. 3.4.3 DEMANDA PROYECTADA Según la información recopilada de las encuestas nos hemos fijado en la pregunta N.3 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 112 FIGURA 15. PREGUNTA N.3 ESTUDIO DE MERCADO ¿Estaría dispuesto pagar por servicios de Diseño Gráfico y Publicidad con la finalidad de incrementar sus ventas? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE SI 187 97% NO 5 3% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano En este caso nuestra muestra fue realizada al área comercial de la cuidad de Tulcán, se puede observar que casi el 97% de las personas encuestadas estarían dispuestas a incurrir en gastos por servicios de Diseño Gráfico para conseguir y mejorar su nivel de ventas, esto es de suma importancia ya que genera nueva demanda tanto para nosotros como agencia como para ellos ofreciendo sus respectivos productos. Al igual que ofreceremos un servicio de calidad con la mejor mano de obra e intelectual debidamente preparada y capacitada, material de primera, precios accesibles, eficientes tiempos de entrega, todo esto para ofrecer al cliente un excelente servicio, todo esto lo hemos tomado en cuenta según los resultados arrojados por la investigación de campo, pregunta N.5: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 113 FIGURA 17. PREGUNTA N.5 ESTUDIO DE MERCADO ¿Qué esperaría usted de nuestro servicio? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE TIEMPO DE ENTREGA 72 37% CALIDAD EN LOS TRABAJOS 53 28% PRECIOS ACCESIBLES 25 13% SERVICIOS PROFESIONALES 32 17% MATERIALES DE PRIMERA 10 5% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano 3.5 BALANCE OFERTA – DEMANDA 3.5.1 BALANCE ACTUAL Según la oferta y demanda analizada anteriormente se puede llegar a la conclusión que el nivel de oferta se encuentra estable con tendencia a aumentar esto según lo reflejado en el cálculo de las tasas de crecimiento, pero aún así se puede concluir mediante las encuestas y entrevistas realizadas que aún existe una Demanda insatisfecha, esto debido a que son pocas los lugares donde se ofrecen en sí todo el conjunto de servicios, unos especializándose en áreas que otros no pueden cubrir; esto es de importancia debido a que la instalación de la Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad lo que busca es dar todos estos servicios eficientemente en un solo lugar. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 114 3.5.2 BALANCE PROYECTADO En el análisis del Balance proyectado tomaremos como referencia la pregunta N.2 de nuestro cuestionario. FIGURA 14. PREGUNTA N.2 ESTUDIO DE MERCADO ¿Tiene usted algún local de Diseño Gráfico, Publicidad e impresiones preferido? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE SI 87 45% NO 105 55% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano Nuestro objetivo será cubrir el 55% de las personas que no tienen un lugar específico para obtener estos servicios, y en una mayor posibilidad tomar un tanto por ciento de aquellas personas que si tienen un lugar preferido para obtener dichos servicios. Y como nos refleja la pregunta N.6 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 115 FIGURA 18. PREGUNTA N.6 ESTUDIO DE MERCADO ¿Con que frecuencia ha utilizado los servicios de diseño gráfico, publicidad e imprenta? VARIABLE NÚMERO PORCENTAJE DIARIAMENTE 0 0% SEMANALMENTE 78 41% MENSUALMENTE 114 59% ANUALMENTE 0 0% TOTAL 192 100% FUENTE: Tomada de la Encuesta realizada al Área Comercial de la ciudad de Tulcán ELABORADO POR: J. Darío Burbano Nuestro objetivo será no solo cubrir la demanda insatisfecha, y convertirnos en la entidad preferida por los consumidores y/o clientes, sino también que estos consumidores recurran en periodos más seguidos a la Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad, ya en el gráfico se representa la recurrencia de los clientes mensualmente de 114 personas y tan solo de 78 semanalmente. CAPITULO IV ESTUDIO TÉCNICO 4.1 TAMAÑO DEL PROYECTO El tamaño del proyecto dependerá de la capacidad de la empresa para realizar todas sus actividades con un máximo de operatividad. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 116 4.1.1 CAPACIDAD INSTALADA La capacidad instalada se refiere a la disponibilidad de la infraestructura necesaria para producir nuestros productos y servicios. Para nuestro sistema de producción o de prestación de servicios se requiere una dotación de recursos físicos, humanos, tecnológicos, bienes raíces, maquinaria y equipos para poder brindar un servicio de calidad. Equipamiento MAMUT CREATIVO requerirá de equipos, muebles y enseres, equipos de oficina Y maquinaria, necesarios para que la Agencia pueda desarrollar sus actividades con el siguiente detalle: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 117 TABLA 26. REQUERIMIENTO DE EQUIPOS, MUEBLES Y ENSERES Y MAQUINARIA DETALLE CANTIDAD PRECIO PRECIO UNITARIO TOTAL AREA ADMINISTRATIVA Secretaria/ Contadora Computadoras Pc core i7 1 595 595 Impresora Multifunción 1 344 344 Software Contable 1 200 200 Teléfono Operador 55 55 Departamento de Cuentas Computadora iMac 1 1.600 1.600 Creative Suite 6 Master 1 3.000 3.000 Collection Teléfono inalámbrico 1 39 39 Departamento Creativo 1 Computadora iMac 1 1.600 1.600 Creative Suite 6 Master 1 3.000 3.000 Collection Cámara Sony a560 Full HD 1 500 500 Microfono Sony 1 119 119 Trípode 1 76 76 Teléfono Inalámbrico 39 39 AREA DE PRODUCCIÓN Plotter DX7 EPSON 3,20 m 1 26.000 26.000 Impresora Xerox 1 9.000 9.000 DocuColor™ 252 Computadora iMac 1 1.600 1.600 Guillotina Campeador 1 1.500 1.500 Creative Suite 6 Master 1 3.000 3.000 Collection Mesas de Trabajo 2 100 200 Teléfono Inalámbrico 1 39 39 Ratón sellador de lona para 1 800 800 plotter TOTAL 53.306 ELABORADO POR: J. Darío Burbano Hemos elaborado esta tabla para conocer los valores de inversión; además hay que tomar en cuenta nuestra capacidad instalada frente al nivel de producción que ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 118 estamos dispuestos a brindar. A mayor nivel de capacidad instalada mayores niveles de producción. Requerimiento de Talento Humano Para el proceso productivo de nuestra Agencia consideramos importante brindar nuestros servicios con cuatro personas; un Diseñador Gráfico, Publicista, secretaria/contadora y un prensista; divididas en diferentes departamentos: Cuentas, Creativo, Financiero, Operativo. Proceso de Selección del Personal En MAMUT CREATIVO estamos conscientes que el Personal es de vital importancia ya que de ello depende la permanencia de la Agencia en el mercado con un servicio eficiente y un personal capacitado. Los Pasos a realizar en el proceso son:  Entrevista personal a los futuros trabajadores de la agencia  Hoja de vida con referencias laborales y experiencia.  La documentación recibida pasa a un análisis para determinar idoneidad.  Se comprueba e investiga datos y referentes del solicitante  Se determina tres meses de prueba.  Los aspirantes deben tener conocimiento en mecánica.  Asistir a capacitación de mantenimiento y operación de la maquinaria. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 119 Instalación Los diseños ambientales o espacios físicos que requerirá la Agencia tienen un total de 100 m², divididos en dos sectores:  Para nuestra oficina administrativa contaremos con un local arrendado de 50 m² con un costo de $ 150.00 dólares mensuales está ubicada en el sur de la ciudad de Tulcán en la Av. Veintimilla.  El Área de Producción constara con un total 50 m²; ubicada en la ciudadela La Laguna 2 a pocos metros de la oficina administrativa. Esta es propiedad privada donde posteriormente desglosaremos los costos de servicios básicos más no de arriendo. 4.1.2 CAPACIDAD ÓPTIMA Entendemos como capacidad óptima todo lo que la agencia podrá producir con su capacidad instalada en un periodo determinado logrando minimizar costos y maximizar las utilidades. Tecnología La Agencia MAMUT CREATIVO necesitará tecnología en cuanto a equipos de computación, software contable, Adobe Creative Suite 6, maquinaria, apropiados para el correcto desenvolvimiento del servicio, a futuro podrá incrementar la maquinaria para brindar mejor servicio. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 120 Requerimiento de Talento Humano Nuestra Agencia a futuro tiene la convicción de requerir mayor personal para desarrollar los servicios gráficos en la ciudad de Tulcán y sus alrededores así creando plazas de empleo en la ciudad. 4.2 LOCALIZACIÓN 4.2.1 MACRO LOCALIZACIÓN El presente proyecto será implementado en el Carchi, provincia del Ecuador, situada en el norte del país, es una de las once provincias que forma la región de la Sierra-Andina. Limita al norte, los ríos Carchi y San Juan le sirven de frontera con Colombia, al sur limita con la provincia de Imbabura, al este con la provincia de Sucumbíos, y a occidente con la de Esmeraldas. Está conformada por seis cantones Bolívar, Espejo, Mira, Montufar, San Pedro de Huaca y Tulcán. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 121 FIGURA 25. CANTONES DE CARCHI FUENTE: Internet/ Cantones de Carchi 2011 Carchi está constituida por distintas etnias en su gran mayoría mestizos (86,9%) seguido de afro ecuatorianos (6,4%) y un grupo pequeño de indígenas (3,4%); que son participes para el progreso y desarrollo de la misma. Su economía está basada principalmente por el comercio con el departamento de Nariño (Colombia), la agricultura y ganadería, como también posee pequeñas industrias que contribuyen en el desarrollo económico de la Provincia. FIGURA 26. MAPA DEL CARCHI FUENTE: Internet/ Mapa de carreteras de Carchi ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 122 “La Provincia del Carchi tiene una extensión de 3.604,33 Km² y su capital es Tulcán. Su población alcanza un total de 164.524 habitantes según el Censo del 2010 que representan el 1.3% de la población total del Ecuador, localizándose la mayoría de ellos en las áreas urbanas 81.155hombres y 83.369 mujeres”. (Instituto Nacional de Estadísticas y Censos, 2010) 4.2.2 MICRO LOCALIZACIÓN El proyecto estará situado en la ciudad de Tulcán, que se presenta como una ciudad valiente, educadora, progresista que trabaja constantemente en la creación de nuevos proyectos para mejorar la calidad de vida de todos sus habitantes. Tulcán es un cantón de Ecuador, del norte de la provincia de Carchi. Se encuentra ubicada en los Andes Septentrionales del Ecuador en la frontera con Colombia. Límites Sus límites son: •Al norte: Colombia, Departamento de Nariño, Municipio de Ipiales. •Al sur con los cantones Huaca, Montufar, Espejo y Mira. •Al este con Colombia y la provincia de Sucumbíos. •Al oeste con Colombia, y la provincia de Esmeraldas ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 123 División Política En la zona urbana se encuentran las parroquias: González Suárez, Tulcán. Aunque su área urbana es pequeña, está densamente habitada, en un 47 % de población cantonal. Las parroquias rurales del cantón Tulcán son:  Julio Andrade (La Orejuela),  El Carmelo (Pun),  Maldonado,  Pioter,  Tobar Donoso,  Tufiño,  Urbina,  Santa Martha de Cuba, y  El Chica ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 124 FIGURA 27. SIMBOLOS Y MAPA DEL CANTÓN TULCÁN FUENTE: Internet mapa de Tulcán/ simbología 4.2.3 LOCALIZACIÓN ÓPTIMA UBICACIÓN DE LA EMPRESA MAMUT CREATIVO permitirá llamar la atención de un target de mercado entre el sector comercial e imprentas que necesiten contratar este tipo de servicios. Estará ubicada en la ciudad de Tulcán en las avenidas Veintimilla y AV. Universitaria, sector sur de la ciudad y punto estratégico para movilización y reconocimiento por parte de los futuros clientes. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 125 Para determinar la localización óptima de la Agencia se considerará los siguientes factores: FACTORES GEOGRÁFICOS La extensión del Cantón Tulcán es de 1685,3Km2; al ser una ciudad pequeña nos permite un acceso rápido y fácil lo que beneficiará la ubicación y localización del proyecto. FACTORES INSTITUCIONALES Hemos tomado como población para el desarrollo del presente proyecto al sector comercial de la ciudad de Tulcán, pero esto no quiere decir que solo brindaremos nuestros servicios a este grupo objetivo, sino que lo daremos a quien lo necesite; por ello todas las empresas privadas como públicas y comunidad en general serán favorecidas con estos nuevos servicios de Diseño Gráfico y Publicidad; que estas empresas y comunidad utilizan para promocionar sus productos servicios o cualquier evento. FACTORES ECONÓMICOS El proyecto cubrirá toda la ciudad de Tulcán, en cuanto a movilización no será considerada costosa, debido a que por ser una ciudad pequeña acorta distancia a los futuros consumidores de los bienes y servicios que se ofrecerán. FACTORES ESTRATÉGICOS ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 126 MAMUT CREATIVO se ubicará en el sur de la ciudad ya que en este sector se han desarrollado buenos cambios en infraestructura además es un sector comercial, se ubicará en dos lugares; la oficina administrativa de nuestra agencia en la avenida Veintimilla y la área de producción en la ciudadela La Laguna 2 a pocos metros de la oficina; se ha decidido dividir a nuestra agencia en dos sectores para brindar un servicio de calidad a nuestros clientes, y sobre todo que se diferencie de la competencia, que resalte. Tenemos que considerar que esta decisión de ubicarnos en estos sectores, poco alejado del centro de la ciudad porque necesitamos amplitud por la gran dimensión de maquinaria y el conseguir un local en el centro de estas características tendría un arriendo costoso. FACTORES COLATERALES Alrededor de la Agencia “MAMUT CREATIVO” se encuentran varias locales comerciales, además que se encuentra en este sector la Universidad Politécnica Estatal del Carchi UPEC por lo que existe gran afluencia de futuros clientes. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 127 FIGURA 28. UBICACIÓN ÓPTIMA ELABORADO POR: J. Darío Burbano Contará con un local arrendado de 50 m² donde existirá un espacio para oficinas y atención al cliente; este lugar estratégico podrá ayudar a impulsar a la Agencia de mejor manera, con publicidad a la vista de los transeúntes. En cuanto el sector donde se ubicara la maquinaria será propiedad privada, cuenta con todos los servicios básicos en especial del voltaje eléctrico necesario para este tipo de maquinaria, este espacio cuenta con 50 m²; además se encuentra en perfectas condiciones a nivel de pisos, puertas, paredes, ventanas y seguridades. Por lo señalado se ha determinado que estos sitios son el ideales para el funcionamiento de la Agencia. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 128 4.3 INGENIERÍA DEL PRODUCTO 4.3.1 DEFINICIÓN DEL BIENES Y SERVICIOS En MAMUT CREATIVO tenemos muy en claro que en el área del Diseño Gráfico y la Publicidad es una inversión, esta debe ser rentable y fundamentalmente bien dirigida con profesionales actualizados con las técnicas y tendencias más importantes del ámbito. Para ello ponemos a su disposición nuestros servicios en el área gráfica: FIGURA 29. BIENES Y SERVICIOS QUE OFRECERA LA AGENCIA MAMUT CREATIVO BIENES Y SERVICIOS SOLUCIONES GIGANTOGRAFÍA PUBLICIDAD IMPRESIÓN DIGITAL GRÁFICAS ELABORADO POR: J. Darío Burbano  Impresión Gigantográfica: en gran formato de máxima calidad en impresión para interior y exterior. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 129  Impresión Láser Digital: Color y B/N  Publicidad: Campañas Publicitarias Spot TV y Jingle de Radio  Soluciones Gráficas: Diseño de imagen corporativa, logos, flyers, tarjetas para cualquier tipo de eventos, dípticos, cd interactivos, páginas web, etc. 4.3.2 DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA Nuestra distribución de la planta se la dividirá en dos sectores una para Oficina Administrativa, y otra para el Área de Producción están estarán equipadas con equipos, muebles y enseres y maquinaria para su respectivo funcionamiento. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 130 FIGURA 30. DISTRIBUCIÓN DE LA PLANTA AGENCIA “MAMUT CREATIVO” ÁREA ADMINISTRATIVA ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 131 ÁREA DE PRODUCCIÓN ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 132 4.3.3 PROCESO PRODUCTIVO Mediante un flujograma de producción se tratará de esquematizar en forma clara y sencilla la secuencia del proceso productivo de nuestra Agencia. FIGURA 31. FLUJOGRAMA GIGANTOGRAFÍA / IMPRESIÓN DIGITAL ELABORADO POR: J. Darío Burbano TABLA 27. GIGANTOGRAFÍA MATERIA PRIMA Materia Prima A LONA 3m 20cm Materia Prima B MICROPERFORADO 1m 37cm Materia Prima C TINTAS ECOSOLVENTES Materia Prima D VINIL 1m 22cm Materia Prima E LONA TRASLUCIDA ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 133 TABLA 28. IMPRESIÓN DIGITAL MATERIA PRIMA Materia prima A PAPEL BOND BLANCO 90cm 75gr Materia prima B PAPEL BOND BLANCO 90cm 90gr Materia prima C PAPEL COUCHE ADESIVO 66 X 51 cm blanco brillante Materia prima D PAPEL COUCHE ADESIVO 66 X 51 cm blanco mate Materia prima E PAPEL COUCHE MATE 62cm 150gr Materia prima F PAPEL COUCHE SEMIMATE 87CM 100GR ELABORADO POR: J. Darío Burbano PROCESO PARA EL SERVICIO DE PUBLICIDAD Y SOLUCIONES GRÁFICAS Para este proceso se necesitará la disponibilidad de talento humano, además se utilizará en materia prima de acuerdo con el servicio que solicita el cliente. Para nuestra agencia el cliente es la fuente de vida de la empresa, por lo tanto debe recibir una atención respetuosa y eficiente, para así captar su atención y la adquisición del servicio. Los pasos que conllevan la atención del usuario son:  El cliente solicita información sobre el servicio.  Se requiere información de la cantidad y tamaño del trabajo.  Una vez explicado los servicios se indica costos.  Se le informa el tiempo que tomará cada servicio.  El Cliente decide si adquiere o no el servicio. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 134  Se archiva información del cliente como número de teléfono, dirección, etc.  Se pregunta si requiere de la entrega a domicilio del trabajo.  Se procede a realizar la factura.  Se recauda el cobro y se entrega la factura al cliente. 4.3.4 MAQUINARIA Para desarrollar nuestras actividades en la Agencia vamos a utilizar la siguiente maquinaria: Máquina de Impresión Potter DX7 EPSON 3,20m y 1440 DPI La Séptima generación Epson Dx7 micro pieza en tecnología de impresión. Es una máquina que brinda mayor confiabilidad y estabilidad además de colocar las gotas de tinta con precisión para obtener el mejor de los resultados para impresión digital, este cabezal es durable, además que la combinación de 2 cabezales brinda mayor rapidez lo que brinda mayor productividad. Esta impresora combina gran formato y precisión, la cual no solo cumple las demandas básicas del mercado de la publicidad, sino que las supera, especialmente diseñada para adaptarse al ambiente de trabajo de nuestra empresa, con costos de impresión bajos y rapidez. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 135 Máquina de Impresión Digital DocuColor™ 252 Esta copiadora e impresora DocuColor 252 es un dispositivo multifunción profesional de producción liviana y de alto rendimiento que resulta ideal para la industria de las artes gráficas, los centros de impresiones comerciales y los entornos corporativos. Realizan copias e impresiones con un control sorprendente del color y una resolución de hasta 2400 x 2400 ppp. Además, permiten el escaneo en red. Incluyen diversas opciones de acabado y de servidores de color que ayudan a personalizar los trabajos para que se adapten a las necesidades particulares de nuestra Agencia que requieren alta calidad y velocidad, imprime formato 48 x 33 cm, papeles y cartulinas hasta 300g. En perfecto estado de funcionamiento con tan solo 100.000 impresiones. Guillotina Campeador Es una maquina es una guillotina manual que nos ayudara al corte de papel según las dimensiones que vayamos a utilizar. Ratón Sellador de Lona Es una herramienta que utilizaremos para el sellado de la lona, mesh, pvc, lona translucida mediante los controles de temperatura, flujo de aire y velocidad de avance. 4.3.5 EQUIPOS Los equipos necesarios para el funcionamiento de nuestra Agencia son: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 136 Computador Imac Core I5 Apple 2.7 GHz 1tb 8 GB Ram 21.5 Este imac posee un procesador Intel Core i5 de cuatro núcleos a 2.7 GHz, con turbo boost de hasta 3.2 GHz. Memoria RAM de 8GB y disco duro de 1TB, tarjeta gráfica de Nvidia GeoForCe 640M ideal para trabajar con los programas de diseño. Es un equipo potente que se encargara de llevar nuestro trabajo con rapidez. Computador INTEL CORE I7 DE 3,4 GHZ 3RA GENERACION MODELO 3770 Este computador nos será necesario para nuestra contabilidad consta de las siguientes características: MEMORIA 4 GB DDR3, DISCO DURO 1 TB (1000GB) y un MONITOR LED DE 18.5". Adobe Creative Suite CS6 Master Colección Este software Adobe nos ayudara en nuestra agencia a desarrollar los trabajos de una forma rápida y moderna como por ejemplo el desarrollo de Diseño de Páginas web, Diseño Multimedia, Diseño Gráfico, etc. Contenido:  Photoshop® CS6 Extended  Illustrator® CS6  InDesign® CS6  Acrobat® X Pro ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 137  Flash® Professional CS6  Flash Builder® 4.6 Premium Edition  Dreamweaver® CS6  Fireworks® CS6  Adobe Premiere® Pro CS6  After Effects® CS6  Adobe Audition® CS6  SpeedGrade™ CS6  Prelude™ CS6  Encore® CS6  Bridge CS6  Media Encoder CS6 Software Contable Es una herramienta que nos ayudara al control del manejo de toda la operación de nuestra Agencia, desde las compra, ventas movimientos de inventario, cobros, declaraciones de impuestos etc. Integrándose todas sus transacciones al módulo Contable. Contenido:  Parametrizable y muy flexible  Diseño Modular e integrado.  Interface amigable y estándar.  Cumple estándares tributarios ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 138  Optimizar procesos Administrativos y financieros al aumentar la productividad y eficiencia.  Registrar información en el lugar en que se generó para su utilización inmediata en otras áreas  Facilitar la oportuna toma de decisiones.  La respuesta a sus aspiraciones sobre un sistema Administrativo- Financiero. CAPITULO V ESTUDIO FINANCIERO 5.1 INGRESOS OPERACIONALES Y NO OPERACIONALES Como agencia y en sí cualquier empresa que realice actividades productivas puede tener ingresos operacionales y no operacionales, los ingresos operacionales se refieren principalmente a los ingresos que se obtienen por la actividad económica de la empresa es decir se ve reflejado en el volumen de sus ventas, es decir, sus ingresos se recuperarán a través del precio; en cuanto a los ingresos no operacionales nos referimos aquellos ingresos que no tienen relación directa con la producción de un bien o servicio que constituye el objeto de la empresa. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 139 5.2 COSTOS Los costos se originan en el proceso de combinación de los factores e insumos que son necesarios para producir un bien o un servicio, además que son los necesarios para la puesta en marcha del proyecto y para poderlo mantener en el transcurso del tiempo. El costo tiene como característica principal que a pesar que se lo considera dentro del precio del producto, no representa ningún flujo monetario, es decir, es una herramienta de autofinanciamiento. 5.2.1 COSTO DIRECTO Es aquel que incurre directamente en el proceso productivo al momento de combinar factores e insumos, como Agencia hemos distribuido nuestros costos directos de la siguiente manera:  Materias primas y materiales directos ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 140 TABLA 29. COSTO MATERIAS PRIMAS Y MATERIALES DIRECTOS COSTO MATERIAS PRIMAS, MATERIALES DIRECTOS Y VÓLUMEN DE PRODUCCIÓN VALOR VALOR CANTIDADES PRODUCIDAS DESCRIPCION N° VALOR UNIT ANUAL (unidades mensuales) MENSUAL 320 u entre vallas, banners, LONA 3m 20cm 2 ROLLOS 232 464 5568 lonas colgantes para publicidad MICROPERFORADO 1m 1 ROLLO 87 87 1044 30 u. para publicidad 37cm Material que se utilizará de TINTAS XEROX EPSON 1 LTS 51 51 612 acuerdo a la producción docucolor mensual Material que se utilizará de TINTAS ECOSOLVENTES 3 LTS 60 180 2160 acuerdo a la producción mensual 15 u. entre publicidad móvil VINIL 1m 22cm 1 ROLLO 119 119 1428 en buses y automóviles, paredes, y ventanas. LONA TRASLUCIDA 2 ROLLOS 230 460 5520 250 u. letreros luminosos. PAPEL COUCHE 2500 u. destinados para ADESIVO 66 X 51 cm 2 ROLLOS 7,8 15,6 187,2 diseños corporativos y blanco brillante soluciones gráficas PAPEL COUCHE 2500 u. destinados para ADESIVO 66 X 51 cm 2 ROLLOS 7,86 15,72 188,64 diseños corporativos y blanco mate soluciones gráficas 2000 u. entre tarjetas de PAPEL COUCHE MATE presentación, tarjetas, 2 ROLLOS 16,26 32,52 390,24 62cm 150gr calendarios, afiches, volantes, dípticos 2000 u. entre tarjetas de PAPEL COUCHE presentación, tarjetas, SEMIMATE 87CM 1 ROLLO 16,25 16,25 195 calendarios, afiches, volantes, 100GR dípticos TOTAL 17293,08 ELABORADO POR: J. Darío Burbano Para el cálculo de las unidades producidas se toma como referencia principal el estimado mensual en materia prima y materiales directos que fueron detallados anteriormente, se toma en cuenta un márgen de error del 10% ya que el servicio a ofrecer por el momento no tiene una medida con exactitud, ya que están conformados entre varios servicios. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 141  Mano de obra directa (1 operario) La Agencia trabajara con un operario en el área de producción, el mismo que intervendrá directamente en la elaboración de los bienes finales. TABLA 30. ROL DE PAGO MANO DE OBRA DIRECTA ROL DE PAGO MANO DE OBRA DIRECTA DECIM DECIM TOTA O O L TOTAL APORT TERCE CUART ANUA FONDO ANUAL N. TOTAL E R O L AL DE AL PERSON INGRES IESS SUELD SUELD VACACION 1ER RESERV 2DO CARGO A OS 12,15% O O ES AÑO A AÑO OPERARI 5758,9 O 1 450 54,68 37,5 28,33 18,75 0 37,5 6208,9 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 5.2.2 COSTO INDIRECTO Este es aquel que sí incurre en el proceso de producción pero no directamente, es decir, ayuda al proceso en sí, los que detallaremos a continuación:  Material indirecto TABLA 31. MATERIAL INDIRECTO VALOR DESCRIPCIÓN PRESENTACION UNITARIO VALOR MENSUAL VALOR ANUAL SELLANTE PARA LONA 2 GLN 40 80 960 ESTRUCTURA ROLL UP 10 UNIDADES 30 300 3600 REMACHADORA UNITARIA 20 20 240 TOTAL 400 4800 ELABORADO POR: J. Darío Burbano  Mano de obra indirecta (1 publicista,1 diseñador) ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 142 En la Agencia trabajarán una persona encargada del área de publicidad, y otra encargada del área de diseño. TABLA 32. ROL DE PAGO MANO DE OBRA INDIRECTA ROL DE PAGO MANO DE OBRA INDIRECTA TOTAL TOTAL APORTE DECIMO DECIMO FONDO ANUAL TOTAL ANUAL CARGO N.TRABAJADOR IESS TERCER CUARTO VACACIONES DE AL INGRESOS AL 1ER 12,15% SUELDO SUELDO RESERVA 2DO AÑO AÑO PUBLICISTA 2 600 72,9 50 28,33 25 7565,2 50 8165,2 DISEÑADOR 3 600 72,9 50 28,33 25 7565,2 50 8165,2 TOTAL 15130,4 16330,4 ELABORADO POR: J. Darío Burbano  Costos o gastos indirectos de producción: 1. Servicios básicos 2. Servicio de internet 3. Servicio Telefónico TABLA 33. COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN DESCRIPCIÓN PAGO MENSUAL PAGO ANUAL SERVICIOS BÁSICOS 30 360 SERVICIOS DE INTERNET 24 288 SERVICIO TELEFONICO 20 240 TOTAL 888 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 4. Depreciación maquinaria, equipos e instalaciones. A continuación se presentan los activos fijos que serán sometidos al proceso de depreciación los mismos que operarán en el área de producción: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 143 TABLA 34. DEPRECIACIÓN EQUIPOS Y MAQUINARIA DEPRECIACIÓN EQUIPOS Y MAQUINARIA CANTIDA PRECIO PRECIO DEPRECIACIÓN MAQUINARIA D UNITARIO TOTAL PLOTTER DX7 EPSON 3,20M 1 26.000 26.000 IMPRESORA XEROX DOCUCOLOR 252 1 9.000 9.000 Ratón sellador de lona para plotter 1 800 800 GUILLOTINA CAMPEADOR 1 1.500 1.500 DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE COMPUTACIÓN COMPUTADORA IMAC 1 1.600 1.600 DEPRECIACION EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS CREATIVE SUITE 6 MASTER COLLECTION 1 3.000 3.000 TOTAL A 41900 DEPRECIAR ELABORADO POR: J. Darío Burbano Además se incluirá en el proceso la depreciación de instalaciones, la obtención de la instalación no se financian con inversión a largo plazo, pero si sufre un desgaste por la producción que se llevará al cabo del tiempo. TABLA 35. DETALLE DE INSTALACIÓN A SER DEPRECIADA DETALLE DE INSTALACIÓN A SER DEPRECIADA DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE PRECIO CANTIDAD PRECIO UNITARIO COMPUTACIÓN TOTAL INSTALACIONES 1 20000 20000 TOTAL A DEPRECIAR 20000 ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 144 5.2.3 GASTOS ADMINISTRATIVOS Los gastos administrativos son salidas de dinero ya sea para el control y la dirección de una organización, éstos no son directamente identificables con la producción, financiación o comercialización de la empresa.  Sueldos y salarios (1secretaria/contadora), será la encargada no solamente del área de recepción sino también se encargará del área contable. TABLA 36. ROL DE PAGO AREA ADMINISTRATIVA ROL DE PAGO AREA ADMINISTRATIVA TOTAL APORTE DECIMO DECIMO TOTAL FONDO ANUAL N. TOTAL IESS TERCER CUARTO ANUAL AL DE AL 2DO CARGO PERSONAS INGRESOS 12,15% SUELDO SUELDO VACACIONES 1ER AÑO RESERVA AÑO RECEPCIONISTA/ CONTADORA 1 400 48,6 33,33 28,33 16,67 5156,80 33,33 5556,8 TOTAL 5556,8 ELABORADO POR: J. Darío Burbano  Útiles y suministros de oficina  Útiles de aseo y limpieza  Arriendo oficina  Servicios básicos  Servicio de internet  Servicio telefónico  Imprevistos área administrativa ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 145 TABLA 37. GASTOS ADMINISTRATIVOS GASTO DESCRIPCIÓN GASTO ANUAL MENSUAL UTILES Y SUMINISTROS DE 702,06 702,06 OFICINA UTILES DE ASEO Y LIMPIEZA 20 240 ARRIENDO DE OFICINA 150 1800 SERVICIOS BASICOS 20 240 SERVICIOS DE INTERNET 24 288 SERVICIO TELEFONICO 30 360 IMPREVISTOS ÁREA 30 360 ADMINISTRATIVA TOTAL 3990,06 ELABORADO POR: J. Darío Burbano  Depreciación equipos de oficina TABLA 38. DETALLE DE EQUIPOS A SER DEPRECIADOS DETALLE DE EQUIPOS A SER DEPRECIADOS DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE CANTIDAD PRECIO PRECIO TOTAL COMPUTACIÓN UNITARIO Computadoras Pc core i7 1 595 595 Impresora Multifunción 1 344 344 Computadora iMac 2 1.600 3200 DEPRECIACION EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS Creative Suite 6 Master 2 3.000 6000 Collection TOTAL A 10139 DEPRECIAR ELABORADO POR: J. Darío Burbano  Amortización gastos de constitución: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 146 TABLA 39. AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE CONSTITUCIÓN AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE CONSTITUCIÓN MONTO 1000 TIEMPO 5 VALOR ANUAL 200 AMORTIZACIÓN VALOR AÑOS ANUAL RESIDUAL 0 1000 1 200 800 2 200 600 3 200 400 4 200 200 5 200 0 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 5.2.4 GASTOS DE VENTAS Se incurrirá en estos gastos al inicio de la instauración de la Agencia, los que son necesarios para hacer conocer de nuestra actividad principalmente a nuestro grupo objetivo y también a la comunidad, mediante la campaña publicitaria que hemos elaborado como estrategia para la información persuasión posicionamiento y mantenimiento de nuestra imagen corporativa MAMUT CREATIVO. A continuación se detalla la estructura entre lo que será necesario invertir para la campaña publicitaria: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 147 TABLA 40. GASTO DE VENTAS GASTO DE VENTAS FLOW CHART MEDIOS ALTERNATIVOS INVERSION INDIVIDUAL Página Web 79 Fan Page 60 Afiches 700 Flyer 280 Tarjetas de presentación 340 Vallas Publicitarias 1600 Publicidad Móvil 600 Material P.O.P. 1250 SUBTOTAL 4909 TOTAL INVERSION DE MEDIOS 4909 TOTAL INVERSIÓN DE 413 PRODUCCIÓN IMPREVISTOS 532,2 TOTAL 5854,20 ELABORADO POR: J. Darío Burbano En el caso de la página web y fan page se pagará un mantenimiento mensual necesario para la publicidad de la agencia. TABLA 41. MANTENIMIENTO EN PUBLICIDAD MANTENIMIENTO EN PUBLICIDAD MENSUAL ANUAL Página Web 79 869 Fan Page 60 660 TOTAL 1529 ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 148 5.2.5 GASTOS FINANCIEROS Estos gastos son el reflejo de las operaciones financieras de la agencia, es decir, en el caso que se haya solicitado un crédito ya sea para su implementación o para su financiamiento. Para la implementación de nuestra Agencia se requiere de un préstamo a la CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL (CFN) por un monto de $50.000 dólares a un período de 5 años a un interés del 10.5% anual fijado por la misma entidad para la categoría de SECTOR EMPRESARIAL.  Intereses financieros sean a corto o a largo plazo. 5.2.6 COSTOS FIJOS Y VARIABLES COSTO FIJO: Son aquellos en los que incurre la empresa y que en el corto plazo o para ciertos niveles de producción, no dependen del volumen de producción. COSTO VARIABLE: Costo que incurre la empresa y guarda dependencia importante con los volúmenes de producción. A continuación realizaremos el detalle de los COSTOS FIJOS, VARIABLES y a su vez la clasificación de los GASTOS ADMINISTRATIVOS, GASTOS DE VENTA Y GASTOS FINANCIEROS. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 149 TABLA 42. CLASIFICACIÓN DE COSTOS Y GASTOS CLASIFICACIÓN DE COSTOS Y GASTOS DESCRIPCIÓN CV CF ANEXO 1 MATERIA PRIMA DIRECTA X MANO DE OBRA DIRECTA X ANEXO 2 MATERIAL INDIRECTO X MANO DE OBRA INDIRECTA X SERVICIOS BÁSICOS X SERVICIOS DE INTERNET X SERVICIO TELEFONICO X DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO X DEPRECIACIÓN INSTALACIÓN X ANEXO 3 GASTOS DE VENTA MANTENIMIENTO EN PUBLICIDAD X ANEXO 4 GASTOS ADMINISTRATIVOS SUELDOS Y SALARIOS X UTILES Y SUMINISTROS DE OFICINA X UTILES DE ASEO Y LIMPIEZA X ARRIENDO DE OFICINA X SERVICIOS BASICOS X SERVICIOS DE INTERNET X SERVICIO TELEFONICO X IMPREVISTOS AREA ADMINISTRATIVA X X DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS X AMORTIZACIÓN GASTOS DE CONSTITUCIÓN X ANEXO 5 GASTOS FINANCIEROS INTERES FINANCIERO POR PRESTAMO A LARGO PLAZO X PARTICIPACIÓN TRABAJADORES 15% X IMPUESTO A LA RENTA 25% X ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 150 COSTO DE PRODUCCIÓN El costo de producción es aquel que comprende todas las fases vinculadas con el proceso de elaboración desde el momento en que se adquieren los materiales hasta que los productos salen de la empresa. El costo de producción comprende: CP = MOD + MP + GF MOD: MANO DE OBRA DIRECTA MP: MATERIA PRIMA DIRECTA GF: GASTOS DE FABRICACIÓN Los GASTOS DE FABRICACIÓN comprenden:  Mano de obra indirecta  Materiales indirectos  Otros costos indirectos de producción así como: servicios básicos, servicio internet, servicio telefónico, depreciación de maquinaria equipos e instalaciones. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 151 TABLA 43. CUADRO PARA EL CÁLCULO DEL COSTO DE PRODUCCIÓN MATERIA PRIMA DIRECTA 17293,08 MOD 5758,9 GASTOS DE FABRICACIÓN MATERIAL INDIRECTO 4800 MOI 15130,4 SERVICIOS BÁSICOS 360 SERVICIOS DE INTERNET 288 SERVICIO TELEFONICO 240 DEPRECIACION MAQUINARIA Y EQUIPO E INSTALACIONES 5633,28 TOTAL 26451,68 ELABORADO POR: J. Darío Burbano COSTO DE PRODUCCIÓN = 17293.08 + 5758.9 + 26451.68 COSTO DE PRODUCCIÓN = 49503,66 5.3 INVERSIONES Las inversiones se consideran al conjunto de recursos financieros necesarios para la infraestructura productiva física y también a la dotación de los recursos corrientes necesarios para su funcionamiento. 5.3.1 INVERSIÓN FIJA Se refiere a la adquisición de bienes materiales así como la maquinaria, equipos de oficina, equipos de computación, muebles, enseres, suministros de oficina y demás infraestructura que es destinada a producir otros bienes. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 152 La Agencia funcionará con inversión mixta, es decir con capital propio y otra mediante un préstamo a largo plazo. Cabe recalcar que el Capital de Trabajo Neto debe ser financiado por capitales permanentes es decir, los capitales que son propios de la empresa o también puede existir el caso que sea financiado por préstamo a largo plazo. A continuación se presenta un resumen de cómo se administrará las inversiones: TABLA 44. CUADRO INVERSIÓN TOTAL INVERSIÓN DESCRIPCIÓN MONTO FINANCIADA PROPIA ACTIVOS FIJOS 53306 50000 3306 CAPITAL DE TRABAJO NETO 21890,51 21890,51 TOTAL 75196,51 50000 25196,51 ELABORADO POR: J. Darío Burbano Como se puede apreciar los activos fijos serán financiados con préstamo a largo plazo por $50.000,00 y el capital de trabajo neto con financiación propia de la agencia por $25.196,51. 5.3.1.1 ACTIVOS FIJOS Los activos fijos se caracterizan por su permanencia en la actividad productiva, éstos están sujetos a la depreciación y es necesaria su renovación y ampliación en el caso que la demanda así lo requiera. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 153 Dentro del activo fijo se encuentran comprendidos dos niveles, unos que están sujetos a depreciación y otros que corresponden a costos incurridos por la empresa en su período de implementación pero se excluyen del rubro de inversiones. Dentro de los activos fijos hemos considerado los siguientes:  Instalaciones  Maquinaria  Equipos de computación  Equipos de oficina  Muebles y enseres  Equipos de procesamiento de datos Entre los activos intangibles se pueden considerar:  Costos de estudios de factibilidad  Patentes  Gastos de organización por constitución de la empresa  Gastos de puesta en marcha En el caso de la Agencia se establecen como activos intangibles los gastos de organización por constitución de la empresa y los gastos de puesta en marcha. TABLA 45. ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVOS INTANGIBLES ANUALES PUESTA EN MARCHA 413 AMORTIZACIÓN GASTOS DE 200 CONSTITUCIÓN ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 154 Estos costos de puesta en marcha incluyen los costos de producción por haber invertido al inicio del proyecto en publicidad de la Agencia. 5.3.1.2 ACTIVO CIRCULANTE El activo circulante es una inversión que le permite a la empresa a mantener determinado grado de liquidez y también a ventas financiadas mediante crédito. Los activos circulantes son de suma importancia para el funcionamiento de la empresa, ya que éste representa el patrimonio en cuenta corriente. Dentro de los activos circulantes incluyen:  Caja y Bancos  Cuentas por cobrar  Inventarios: sean estos inventarios de materia prima, inventarios de producción en proceso y artículos terminados (todos estos dependiendo del proceso de producción de la empresa). En nuestro caso solo tendremos la disponibilidad de la cuenta Caja – Bancos, e inventario de materia prima porque los servicios y trabajos ofrecidos a los clientes serán entregados en un plazo máximo de 5 días por lo cual no tendrá algún inventario de productos en proceso y terminados, ya que esto solo lo aplican empresas que tienen sus inventarios por períodos largos de tiempo. A continuación se presenta el cálculo correspondiente a la cuenta CAJA e INVENTARIO: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 155 TABLA 46. ACTIVO CIRCULANTE CALCULO DE LACUENTA CAJA COSTO DE PRODUCCIÓN 49503,66 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 12626,4 GASTOS DE VENTA 7383,2 GASTOS FINANCIEROS 4871,07 (-)MATERIA PRIMA 22093,1 (-) COSTOS IMPUTADOS (DEPRECIACIÓN Y AMORTIZACIÓN) 8712,81 TOTAL 43578,44 INVENTARIOS INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA 22093,1 CALCULO ACTIVO CIRCULANTE CAJA BANCOS 43578,44 INVENTARIOS INVENTARIO MATERIA PRIMA 22093,1 TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 65671,54 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 5.3.2 CAPITAL DE TRABAJO EL Capital de Trabajo Neto refleja la disponibilidad de recursos con los que cuenta la empresa para poder cubrir sus obligaciones corrientes, es decir, la capacidad con la que se cuenta para hacer frente a las deudas en el corto plazo, como ya se había mencionado anteriormente este puede ser financiado también a largo plazo en el caso que sea necesario. El cálculo del capital de trabajo neto es igual al Activo Corriente menos Pasivo Corriente CTN = AC – PC ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 156 Para el cálculo del pasivo corriente (PC) se necesita el INDICE DE SOLVENCIA ACEPTABLE (IS) en nuestro país éste nivel es del 1,5 tomando en cuenta la siguiente fórmula: ACTIVO CIRCULANTE: 65671.54 INDICE DE SOLVENCIA: 1.5 𝐴𝐶 𝑃𝐶 = 𝐼𝑆 65671.54 𝑃𝐶 = 1.5 𝑷𝑪 = 𝟒𝟑𝟕𝟖𝟏. 𝟎𝟑 Teniendo el valor del ACTIVO CIRCULANTE calculado anteriormente y el valor del PASIVO CORRIENTE reemplazamos en la fórmula del CAPITAL DE TRABAJO NETO (CTN). CTN = AC – PC 21890.51 = 65671.54 – 43781.03 CTN = 21890.51 Como anteriormente fue mencionado éste CAPITAL DE TRABAJO NETO será financiado con inversión propia ya que podemos observar que tenemos la suficiente capacidad de cubrir este capital con el pasivo corriente disponible. 5.3.3 FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y USO DE FONDOS El objetivo del financiamiento es llegar a determinar las fuentes necesarias que servirán para cubrir las necesidades financieras de la empresa desde el momento de conformación hasta su operación productiva. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 157 El financiamiento es una contrapartida de la inversión debido a que el ACTIVO FIJO Y EL CTN son consideradas como usos y el capital propio junto con el préstamo a largo plazo son consideradas como fuentes. Existen dos tipos de financiamiento: FUENTES INTERNAS Estas fuentes se dan en la razón de ser de la empresa al momento de producir, administrar, financiar, vender, al mismo tiempo éstas fuentes pueden provenir de las utilidades no distribuidas o de reservas que pueda tener la empresa. FUENTES EXTERNAS Estas fuentes provienen de flujos de dinero de terceros hacia la empresa, ya sea mediante la venta de acciones o a través de préstamos. FUENTES Y USOS DE FONDOS Es necesario llegar a determinar el origen de las fuentes ya sea de financiamiento interno o externo, los mismos que son necesarios para cubrir los usos que realice la empresa. A continuación detallaremos mediante un cuadro las fuentes y usos que se manejarán dentro de la Agencia: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 158 TABLA 47. FUENTES Y USOS FUENTES Y USOS FUENTES Ventas 97800 Capital propio 25196,51 Préstamos 50000 TOTAL FUENTES 172996,51 USOS ACTIVOS FIJOS 53306 CTN 21890,51 COSTO DE PRODUCCIÓN 49503,66 GASTOS DE VENTA 7383,2 GASTOS ADMINISTRATIVOS 12626,40 GASTOS FINANCIEROS 4871,07 PARTICIPACIONES 3512,35 IMPUESTOS 4975,83 TOTAL USOS 158069,02 FUENTES - USOS 14927,49 ELABORADO POR: J. Darío Burbano Como resultado del cuadro del FUENTES Y USOS se puede determinar que existe un excedente líquido por $14.927,79 generado en el primer año, es decir, el total de las FUEN TES es suficiente para cubrir los USOS por la operación de la Agencia. 5.3.4 AMORTIZACIÓN DE FINANCIAMIENTO Como se había mencionado en la parte de Costos Financieros, para la implementación de la Agencia se requiere de un préstamo que será realizado a la Corporación Financiera Nacional (CFN) por un monto de $50.000 dólares a un período de 5 años con un interés fijado por la misma Corporación Financiera Nacional del 10.5% al sector empresarial. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 159 A continuación se indica la tabla de amortización del préstamo requerido: TABLA 48. TABLA DE AMORTIZACIÓN MONTO SOLICITADO 50.000,00 TASA DE INTERÉS 10,50% PLAZO 5 AÑOS AMORTIZACIÓN CADA 30DÍAS TABLA DE AMORTIZACIÓN PRÉSTAMO A LARGO PLAZO N. PAGOS SALDO INTERES PRINCIPAL DIVIDENDO 0 50000 1 49362,80498 437,5 637,195019 1074,69502 2 48720,03451 431,924544 642,770475 1074,69502 3 48071,63979 426,300302 648,394717 1074,69502 4 47417,57162 420,626848 654,068171 1074,69502 5 46757,78035 414,903752 659,791267 1074,69502 6 46092,21591 409,130578 665,564441 1074,69502 7 45420,82778 403,306889 671,38813 1074,69502 8 44743,565 397,432243 677,262776 1074,69502 9 44060,37618 391,506194 683,188825 1074,69502 10 43371,20945 385,528292 689,166727 1074,69502 11 42676,01252 379,498083 695,196936 1074,69502 12 41974,73261 373,41511 701,279909 1074,69502 13 41267,3165 367,27891 707,416109 1074,69502 14 40553,7105 361,089019 713,606 1074,69502 15 39833,86045 354,844967 719,850052 1074,69502 16 39107,71171 348,546279 726,14874 1074,69502 17 38375,20916 342,192477 732,502541 1074,69502 18 37636,29723 335,78308 738,911939 1074,69502 19 36890,91981 329,317601 745,377418 1074,69502 20 36139,02034 322,795548 751,899471 1074,69502 21 35380,54175 316,216428 758,478591 1074,69502 22 34615,42647 309,57974 765,115279 1074,69502 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 160 23 33843,61643 302,884982 771,810037 1074,69502 24 33065,05306 296,131644 778,563375 1074,69502 25 32279,67725 289,319214 785,375805 1074,69502 26 31487,42941 282,447176 792,247843 1074,69502 27 30688,2494 275,515007 799,180012 1074,69502 28 29882,07656 268,522182 806,172837 1074,69502 29 29068,84971 261,46817 813,226849 1074,69502 30 28248,50713 254,352435 820,342584 1074,69502 31 27420,98654 247,174437 827,520582 1074,69502 32 26586,22516 239,933632 834,761387 1074,69502 33 25744,15961 232,62947 842,065549 1074,69502 34 24894,72599 225,261397 849,433622 1074,69502 35 24037,85982 217,828852 856,866167 1074,69502 36 23173,49608 210,331273 864,363745 1074,69502 37 22301,56915 202,768091 871,926928 1074,69502 38 21422,01286 195,13873 879,556289 1074,69502 39 20534,76045 187,442613 887,252406 1074,69502 40 19639,74459 179,679154 895,015865 1074,69502 41 18736,89733 171,847765 902,847254 1074,69502 42 17826,15017 163,947852 910,747167 1074,69502 43 16907,43396 155,978814 918,716205 1074,69502 44 15980,67899 147,940047 926,754972 1074,69502 45 15045,81491 139,830941 934,864078 1074,69502 46 14102,77077 131,65088 943,044138 1074,69502 47 13151,475 123,399244 951,295775 1074,69502 48 12191,85539 115,075406 959,619613 1074,69502 49 11223,8391 106,678735 968,016284 1074,69502 50 10247,35267 98,2085921 976,486427 1074,69502 51 9262,321991 89,6643359 985,030683 1074,69502 52 8268,67229 81,0453174 993,649701 1074,69502 53 7266,328153 72,3508825 1002,34414 1074,69502 54 6255,213506 63,5803713 1011,11465 1074,69502 55 5235,251605 54,7331182 1019,9619 1074,69502 56 4206,365038 45,8084515 1028,88657 1074,69502 57 3168,475713 36,8056941 1037,88932 1074,69502 58 2130,586388 27,7241625 1046,97086 1074,69502 59 1083,615532 18,6426309 1056,05239 1074,69502 60 27,56314369 9,4816359 1065,21338 1074,69502 14481,9402 49999,7609 64481,7011 ELABORADO POR: J. Darío Burbano FUENTE: CFN Ecuador ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 161 5.3.5 DEPRECIACIONES La Agencia de Diseño Gráfico y Publicidad Mamut necesita para su funcionamiento instalaciones, maquinarias, equipos de oficina, equipos de computación, equipos informáticos, tanto en el área administrativa como en el área de producción, los mismos que se detallan a continuación: A continuación se detallará las depreciaciones detalladas por cada área: ÁREA ADMINISTRATIVA: TABLA 49. DEPRECIACIÓN ÁREA ADMINISTRATIVA DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE COMPUTACIÓN AÑOS DEPRECIACIÓN ANUAL VALOR RESIDUAL 1 1379,53 2759,4713 2 1379,5287 1379,9426 3 1379,5287 0 DEPRECIACIÓN SOFTWARE AÑOS DEPRECIACIACIÓN ANUAL VALOR RESIDUAL 1 1500 4500 2 1500 3000 3 1500 1500 4 1500 0 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 162 ÁREA DE PRODUCCIÓN: TABLA 50. DEPRECIACIÓN ÁREA DE PRODUCCIÓN DEPRECIACIÓN MAQUINARIA AÑOS DEPRECIACIÓN ANUAL VALOR RESIDUAL 1 3750 33750 2 3750 30000 3 3750 26250 4 3750 22500 5 3750 18750 6 3750 15000 7 3750 11250 8 3750 7500 9 3750 3750 10 3750 0 DEPRECIACIÓN EQUIPOS DE COMPUTACIÓN AÑOS DEPRECIACIÓN ANUAL VALOR RESIDUAL 1 533,28 1066,72 2 533,28 533,44 3 533,28 0 DEPRECIACIÓN SOFTWARE AÑOS DEPRECIACIÓN ANUAL VALOR RESIDUAL 1 750 2250 2 750 1500 3 750 750 4 750 0 ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 163 TABLA 51. TABLA CONSOLIDADA DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS TABLA DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS DESCRIPCION MONTO % CUOTA ANUAL SUJETO A AMORTIZACIÓN DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN AREA ADMINISTRATIVA EQUIPOS DE 4139 33,33% 1379,53 COMPUTACIÓN EQUIPOS DE 6000 25% 1500 PROCESAMIENTO DE DATOS AREA DE PRODUCCIÓN MAQUINARIA 37300 10% 3750 EQUIPOS DE 1600 33,33% 533,28 COMPUTACIÓN EQUIPOS DE 3000 25% 750 PROCESAMIENTO DE DATOS INSTALACIONES 20000 5% 600 TOTAL 72039 8512,81 ELABORADO POR: J. Darío Burbano Cabe recalcar que las instalaciones corresponden al lugar en donde operara el área de producción, para ésta no necesitamos de financiamiento ya que es considerado como un bien propio, pero aún así será sometido a un proceso de depreciación debido a que aquí se realizara la producción de los productos. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 164 5.3.6 ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL TABLA 52. ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL AGENCIA MAMUT CREATIVO ESTADO DE SITUACIÓN INICIAL AL 01 DE ENERO DEL 2015 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE CAJA – BANCOS 43578,44 INVENTARIO MATERIA PRIMA 1365 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 44943,44 ACTIVO FIJO ACTIVO FIJO BRUTO 53306 DEPRECIACIÓN ACUMULADA 8512,81 ACTIVO FIJO NETO 44793,19 A CTIVO FIJO INTANGIBLE PUESTA EN MARCHA 413 GASTOS DE CONSTITUCIÓN 1000 AMORTIZACIÓN GASTOS DE CONSTITUCIÓN 200 TOTAL ACTIVO FIJO INTANGIBLE 387 TOTAL ACTIVO 90124 PASIVO PASIVO LARGO PLAZO 50000 T OTAL PASIVO 50000 PATRIMONIO CAPITAL PROPIO 25196,51 RESERVAS UTILIDAD DEL EJERCICIO 14927,49 T OTAL PATRIMONIO 40124 T OTAL PASIVO Y PATRIMONIO 90124 ELABORADO POR: J. Darío Burbano ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 165 5.3.7 ESTADO DE RESULTADOS Para realizar las proyecciones del Estado de Pérdidas y Ganancias nos hemos basado en la INFLACIÓN ACUMULADA MENSUAL la misma que publica el BANCO CENTRAL DEL ECUADOR la que es por el 2.52%. TABLA 53. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO AGENCIA MAMUT CREATIVO ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO DESCRI PCIÓN AÑO 1 A ÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 VENTAS 97800 100264,56 102791,227 105381,566 108037,181 (-) COSTO DE PRODUCCIÓN 49503,66 50751,1522 52030,0813 53341,2393 54685,4385 UTILIDAD BRUTA EN VENTAS 48296,34 49513,4078 50761,1456 52040,3265 53351,7427 (-) GASTO DE VENTAS 7383,20 7569,25664 7760,00191 7955,55396 8156,03392 UTILIDAD NETA EN VENTAS 40913,14 41944,15 43001,14 44084,77 45195,71 (-) GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 12626,40 12944,5853 13270,7888 13605,2127 13948,0641 UTILIDAD EN OPERACIÓN 28286,74 28999,57 29730,35 30479,56 31247,64 (-) GATOS FINANCIEROS 4871,07 3986,66068 3004,78325 1914,69954 704,723927 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PARTIC 23415,67 25012,91 26725,57 28564,86 30542,92 (-) 15% TRABAJADORES 3512,3505 3600,86173 3691,60345 3784,63186 3880,00458 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 19903,32 21412,04 23033,97 24780,23 26662,92 (-) 25% IMPUESTO A LA RENTA 4975,83 5101,22079 5229,77155 5361,56179 5496,67315 UTILIDAD NETA PROYECTADA 14927,49 16310,82 17804,20 19418,67 21166,24 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 5.3.8 FLUJO DE CAJA El flujo de caja es aquel donde se reflejan las variaciones de entradas y salidas de efectivo en un período determinado, éste flujo es de suma importancia para saber el nivel de liquidez de una empresa. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 166 A continuación presentamos el flujo de caja proyectado de la Agencia MAMUT CREATIVO. TABLA 54. FLUJO DE CAJA PROYECTADO FLUJO DE CAJA PROYECTADO AGENCIA MAMUT CREATIVO DESCRIPCIÓN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 INGRESOS VENTAS PROYECTADAS 97800 100264,56 102791,227 105381,566 108037,181 TOTAL DE INGRESOS 97800 100264,56 102791,227 105381,566 108037,181 (-) EGRESOS COSTO DE PRODUCCIÓN 49503,66 50751,1522 52030,0813 53341,2393 54685,4385 GASTOS ADMINISTRACIÓN 12626,4 12944,5853 13270,7888 13605,2127 13948,0641 GASTOS DE VENTA 7383,2 7569,25664 7760,00191 7955,55396 8156,03392 DEPRECIACIÓN 8512,81 8512,81 8512,81 8512,81 8512,81 OBLIGACIONES FINANCIERAS 4871,07 3986,66068 3004,78 1914,7 704,72 TOTAL EGRESOS 82897,14 83764,4648 84578,462 85329,516 86007,0665 FLUJO NETO PROYECTADO 14902,86 16500,0952 18212,7649 20052,0499 22030,1148 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 5.4 EVALUACIÓN La Evaluación es un instrumento que ofrece información a quién desee establecer un criterio de decisión acerca de la inversión en un proyecto, la evaluación tiene como objetivo determinar los aspectos positivos y negativos resultantes de una inversión determinada. 5.4.1 TASA DE DESCUENTO Al momento de evaluar la factibilidad financiera de un proyecto de inversión, el evaluador tiene frente a él, una de serie de criterios (Valor actual Neto, Razón ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 167 Coste/Beneficio, Tasa Interna de Retorno, entre otros). “Varios de esos criterios utilizan como insumo una tasa de descuento, por ejemplo bajo el criterio del Valor Actual neto (VAN), para poder calcular el valor actual de los flujos netos de efectivo que se hayan proyectado, se necesita usar una tasa de descuento”. (Escuela Superior Politéctica del Litoral , 2014). En nuestro caso utilizaremos la TASA DE DESCUENTO del 17% la que es establecida en el Ecuador por el INEC (INSTITUTO ECUATORIANO DE ESTADISTICAS Y CENSOS). 5.4.2 VAN Es un indicador importante que afecta al valor del dinero a través del tiempo, el mismo que proporciona una medida de la rentabilidad del proyecto expresando la diferencia entre el valor actualizado tanto del dinero que ingresa y sale de la empresa. Para el cálculo del VAN utilizaremos la siguiente fórmula: 𝐹𝑁 𝑉𝐴𝑁 = ∑ (1 + 𝑖)𝑛 En donde: FN: sumatoria del flujo neto entre ingresos y egresos actualizados. i: tasa de interés, en este caso utilizamos el 17% tasa de descuento. n:5años ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 168 Para calcular el VAN hemos tomado como referencia la tasa de descuento del 17% la misma que está publicada en el INEC, la misma que utilizamos para actualizar los ingresos. La fórmula utilizada para el cálculo del valor actual de ingresos y egresos es la siguiente: 𝑆 𝑃 = 1 + 𝑖𝑛 Dónde: P: valor actual S: valor al final tiempo vida de proyecto TABLA 55. TABLA INGRESOS Y EGERESOS NETOS ACTUALIZADOS INGRESOS EGRESOS AÑOS INGRESOS ACTUALIZADOS EGRESOS ACTUALIZADOS NETOS 1 97800,00 92339,47 82897,14 73510,31 18829,16 2 100264,56 78922,62 84137,87 62829,33 16093,30 3 102791,23 67455,23 84578,46 53700,28 13754,96 4 105381,57 57654,05 85329,52 45897,68 11756,37 5 108037,18 49276,96 86007,07 39228,78 10048,18 TOTAL 345648,3414 275166,3782 70481,9632 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 𝐹𝑁 𝑉𝐴𝑁 = ∑ (1 + 𝑖)𝑛 70481,9632 𝑉𝐴𝑁 = ∑ (1 + 17%)5 𝑽𝑨𝑵 = 𝟑𝟐𝟏𝟒𝟕, 𝟔𝟎𝟗𝟓 EL VAN se lo interpreta en términos absolutos, pueden existir tres casos: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 169  El VAN > 0 quiere decir que existe un excedente entre ingresos y gastos, es decir, que la inversión producirá ganancias, esto ayudará a recuperar todo invertido.  El VAN < 0 significa que lo producido no será suficiente para cubrir lo invertido, es decir, se gasta más de lo que se invierte.  El VAN = 0 significa que se recuperará lo mismo que se invirtió. El VAN que obtuvimos es por 𝟑𝟐𝟏𝟒𝟕, 𝟔𝟎𝟗𝟓 > 1 entonces significa que obtuvimos un superávit que alcanzó no solo a cubrir costos y gastos sino también nos dejó una utilidad. 5.4.3 TIR (TASA INTERNA DE RETORNO) Es la tasa de rentabilidad producto de la reinversión de los flujos netos de efectivo dentro de la operación propia del negocio y se expresa en porcentaje. Este indicador nos proporciona una medida de la rentabilidad del proyecto. En nuestro caso se implementará la TIR del 21% la que es establecida en el Ecuador por el INEC (Instituto Ecuatoriano De Estadísticas Y Censos), como índice adecuado para proyectos nuevos. 5.4.4 PRI (PERIODO DE RECUPERACIÓN DE INVERSIÓN) Se interpreta como el tiempo necesario para que el proyecto recupere el capital invertido. Para este cálculo se aplicará la siguiente fórmula: ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 170 Dónde: a: años que corresponde al flujo acumulado inferior que más se aproxima a la inversión inicial b: valor de la inversión inicial c: valor del flujo acumulado que más se aproxima a la inversión inicial. d: valor del flujo inmediato al último acumulado. Tomando en cuenta que la INVERSIÓN INICIAL fue de 75196,51 𝑏 − 𝑐 𝑃𝑅𝐼 = 𝑎 + ( ) 𝑑 75196,51 − 69294,36 𝑃𝑅𝐼 = 4 + ( ) 91324.4754 𝑃𝑅𝐼 = 𝟒, 𝟎𝟔𝟒 TABLA 56. PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN FLUJO DE AÑOS EFECTIVO ACUMULACIÓN 1 14902,86 14902,86 2 16126,6858 31029,5458 3 18212,7649 49242,3107 4 20052,0499 69294,3606 5 22030,1148 91324,4754 ELABORADO POR: J. Darío Burbano Este resultado nos indica que la inversión se recuperara en el período de 4años 1 día aproximadamente. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 171 5.4.5 RELACIÓN COSTO BENEFICIO Este es un indicador que mide el grado de desarrollo y bienestar que un proyecto toma los ingresos y egresos presentes netos, para determinar cuáles son los beneficios por cada unidad monetaria que se sacrifica en el proyecto. La Relación Beneficio Costo se la interpreta en términos relativos centavos por cada unidad monetaria "dólar" que se ha invertido. A continuación detallaremos las situaciones que se pueden presentar en la Relación Beneficio Costo: • Relación B/C >0 índice que por cada dólar de costos se obtiene más de un dólar de beneficio. En consecuencia, si el índice es positivo o cero, el proyecto debe aceptarse. • Relación B/C < 0 índice que por cada dólar de costos se obtiene menos de un dólar de beneficio, es decir, el proyecto debe rechazarse. Para el cálculo de la Relación B/C se necesita el porcentaje de la tasa de descuento, que es del 17% para el al año 2014 según INEC (Instituto Nacional De Estadísticas Y Censos). Para el proceso de actualización de los ingresos y egresos se aplicara la fórmula 𝑆 𝑃 = 1+𝑖𝑛 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 172 TABLA 57. CÁLCULO BENEFICIO COSTO CALCULO BENEFICIO COSTO INGRESOS EGRESOS AÑOS INGRESOS EGRESOS ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS 1 97800 82897,14 92339,47119 73510,31325 2 100264,56 84137,87 78922,62495 62829,32756 3 102791,2269 84578,46 67455,235 53700,27997 4 105381,5658 85329,516 57654,04701 45897,67519 5 108037,1813 86007,0665 49276,96325 39228,78221 TOTAL 514274,534 422950,0525 345648,3414 275166,3782 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠/(1 + 𝑖)𝑛 𝐵𝐶 = 𝐸𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠/(1 + 𝑖)𝑛 𝟑𝟒𝟓𝟔𝟒𝟖, 𝟑𝟒𝟏𝟒 𝐵𝐶 = 𝟐𝟕𝟓𝟏𝟔𝟔, 𝟑𝟕𝟖𝟐 𝐵𝐶 = 1,25614308 Este resultado nos indica que de cada dólar invertido se obtiene un BENEFICIO COSTO DE 0.25614308 centavos, es decir, de cada dólar invertido obtendremos 0.26 de beneficio. 5.4.6 PUNTO DE EQUILIBRIO Este punto de equilibrio es aquel nivel de producción donde se igualan los ingresos por ventas y los costos totales (fijos y variables). Es el punto mínimo de producción que se debe tener para no incurrir en pérdidas. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 173 TABLA 58. PROYECCIONES DE COSTOS Y GASTOS PARA EL PUNTO DE EQUILIBRIO PROYECCIÓN DE COSTOS Y GASTOS PARA EL PUNTO DE EQUILIBRIO DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 INGRESOS VENTAS PROYECTADAS 97800 100264,56 102791,227 105381,566 108037,181 COSTOS FIJOS MANO DE OBRA DIRECTA 5758,9 5904,02428 6052,80569 6205,3364 6361,71087 MANO DE OBRA INDIRECTA 15130,4 15511,6861 15902,5806 16303,3256 16714,1694 DEPRECIACION MAQUINARIA, EQUIPO e INSTALACIONES 8512,81 8512,81 8512,81 8512,81 8512,81 SUELDOS Y SALARIOS 5556,8 5696,83136 5840,39151 5987,56938 6138,45612 AMORTIZACIÓN GASTOS DE CONSTITUCIÓN 200 200 200 200 200 INTERES FINANCIERO POR PRESTAMO A LARGO PLAZO 4871,07 3986,66068 3004,78325 1914,69954 704,723927 TOTAL COSTO FIJO 40029,98 39812,0124 39513,371 39123,7409 38631,8703 COSTOS VARIABLES MATERIA PRIMA DIRECTA 17293,08 17728,8656 18175,633 18633,659 19103,2272 MATERIAL INDIRECTO 4800 4920,96 5044,96819 5172,10139 5302,43835 SERVICIOS BASICOS 600 615,12 630,621024 646,512674 662,804793 SERVICIOS DE INTERNET 576 590,5152 605,396183 620,652167 636,292601 SERVICIO TELEFONICO 600 615,12 630,621024 646,512674 662,804793 MANTENIMIENTO EN PUBLICIDAD 1529 1567,5308 1607,03258 1647,5298 1689,04755 UTILES Y SUMINISTROS DE OFICINA 702,06 719,751912 737,88966 756,48448 775,547889 UTILES DE ASEO Y LIMPIEZA 240 246,048 252,24841 258,60507 265,121917 ARRIENDO DE OFICINA 1800 1845,36 1891,86307 1939,53802 1988,41438 IMPREVISTOS AREA 360 ADMINISTRATIVA 369,072 378,372614 387,907604 397,682876 PARTICIPACIÓN TRABAJADORES 15% 3512,3505 3600,86173 3691,60345 3784,63186 3880,00458 IMPUESTO A LA RENTA 25% 4975,82988 5101,22079 5229,77155 5361,56179 5496,67315 TOTAL COSTO VARIABLE 36988,3204 37920,426 38876,0208 39855,6965 40860,0601 TOTAL COSTOS FIJO + COSTO VARIABLE 77018,3004 77732,4384 78389,3918 78979,4374 79491,9304 ELABORADO POR: J. Darío Burbano Para el cálculo del punto de equilibrio tomaremos como referencia la siguiente fórmula: 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂𝑆 𝐹𝐼𝐽𝑂𝑆 𝑃𝐸 = 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂𝑆 𝑉𝐴𝑅𝐼𝐴𝐵𝐿𝐸𝑆 1 − 𝐼𝑁𝐺𝑅𝐸𝑆𝑂𝑆 ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 174 TABLA 59. PROYECCIÓN PUNTO DE EQUILIBRIO PROYECCIÓN PUNTO DE EQUILIBRIO DESCRIPCION AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 64377,962 64027,417 63547,129 62920,509 PUNTO EQUILIBRIO 7 7 6 4 62129,4617 ELABORADO POR: J. Darío Burbano 5.4.7 ANALISIS DE INDICES FINANCIEROS El objetivo del planteamiento, determinación e interpretación de INDICES FINANCIEROS se realizan con la finalidad de poder comparar cifras monetarias de un proyecto en diferentes períodos mediante la asignación de valor al dinero a través del tiempo, a la vez que podemos determinar la validez o rechazo del proyecto con los resultados obtenidos. Como pudimos determinar con los cálculos anteriores estamos en la capacidad de interpretar los resultados obtenidos de los siguientes índices financieros:  TASA DE DESCUENTO  VAN El VAN que obtuvimos es por 𝟑𝟐𝟏𝟒𝟕, > 1, esto significa que obtuvimos un superávit entre los flujos de ingresos y egresos que alcanzó no solo a cubrir costos y gastos sino también nos dejó una utilidad, como Agencia podemos determinar que el proyecto es aceptable.  TIR  PRI (PERÍODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN) ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 175 El resultado obtenido en el cálculo del PERIODO DE RECUPERACIÓN DE LA INVERSIÓN fue de 4 años 1 día, esto quiere decir que el total de la inversión realizada al inicio de la instauración de la Agencia y mediante la operación de la misma será recuperada en su totalidad en el período determinado.  RBC (RELACIÓN BENEFICIO COSTO) La RELACIÓN BENEFICIO COSTO calculada mediante los flujos actualizados de ingresos y egresos fue de 𝐵𝐶= 1,25614308, con éste resultado podemos determinar que de cada dólar invertido se obtiene un BENEFICIO COSTO DE 0.25614308 centavos, es decir, de cada dólar que se invierte se obtiene $0.26 de beneficio. En síntesis se puede determinar que las inversiones realizadas para el instauración, funcionamiento, operación de la Agencia Mamut Creativo son favorables y rentables económicamente, éstos resultados vienen obtenidos desde lo que comprenden flujos de ingresos, egresos, costos, gastos; los resultados obtenidos nos indican que la inversión total realizada se recuperará dentro de su vida útil siempre y cuando haya una gestión activa y responsable de todos los que conforman cada etapa y cada acción de la Agencia Mamut Creativo. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 176 CAPITULO VI ANÁLISIS DE IMPACTOS 6.1 IMPACTO AMBIENTAL Es de suma importancia pensar en la buena relación que debe existir entre el ser humano y la naturaleza, por ésta razón utilizaremos procesos adecuados que nos permitan cumplir con los objetivos esperados y a su vez preservar la naturaleza. De ésta manera se ha pensado incluir prácticas con material reciclado, promover la reutilización de materiales, a más de utilizar tintas biodegradables. La aplicación de técnicas conocidas como la Ecodiseño que son procesos los cuales se manejan con criterios de sostenibilidad aplicados al Diseño Gráfico. “El Estado adoptará las políticas y medidas oportunas que eviten los impactos ambientales negativos, cuando exista certidumbre de daño. En caso de duda sobre el impacto ambiental de alguna acción u omisión, aunque no exista evidencia científica del daño, el Estado adoptará medidas protectoras eficaces y oportunas. La responsabilidad por daños ambientales es objetiva. Todo daño al ambiente, además de las sanciones correspondientes, implicará también la obligación de restaurar integralmente los ecosistemas e indemnizar a las personas y comunidades afectadas”. (Ministerio del Ambiente, 2013) ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 177 6.2 IMPACTO ECONÓMICO Es de suma importancia realizar un análisis de impacto económico ya que el desarrollo del proyecto se dá dentro del núcleo de la economía por una parte el productor y el consumidor y por otra parte la sociedad. Con el proyecto que se ha planeado no solamente se busca obtener un lugar en el mercado, sino que mediante éste se podrá mantener una actividad económica que incite y reactive ésta área de producción en la economía interna, esto reflejado mediante la creación de plazas de trabajo, sean éstos directos o indirectos, mejorando así la condición y nivel de vida de todos los agentes que intervengan en los procesos. 6.3 IMPACTO PRODUCTIVO Lo que se busca con la implementación de nuestro proyecto es generar empleo y reactivar la economía del sector, además de ofrecer a nuestros clientes productos y servicios de calidad y que mejor manera que incluyendo en nuestros procesos la combinación eficiente de recursos obteniendo resultados eficaces, cumpliendo así los objetivos propuestos. 6.4 IMPACTO SOCIAL El desarrollo de este proyecto será realizado bajo ciertas normas de cuidados al medio ambiente, a la naturaleza, a los seres vivos , etc.; es por eso que se debe tener en cuenta los aspectos bioéticos y sociales; por una parte los aspectos ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 178 bioéticos nos enseñan a tener una conciencia y conducta ética adecuada en todas las actividades que realizamos y a la vez nos da la capacidad de medir las consecuencias por mínimas que éstas sean, y sobre todo a tener respeto hacia la vida humana, animal y vegetal. En cuanto a los aspectos sociales se encuentran de cierta manera interrelacionados la bioética y la culturalidad, en cuanto a que la ética abarca las leyes y principios que explican el comportamiento de las personas dentro de una sociedad, y si éstas llegan a ser ejecutadas adecuadamente hace una sociedad más estable, más confiable, más equilibrada para alcanzar el progreso y mediante ésta el bienestar de todos los habitantes. “La Sociedad Ecuatoriana de Bioética -SEB- nace en Quito, en el año 2003, motivada por una parte por el interés de diversos actores de la sociedad civil por generar un espacio de diálogo amplio y pluralista para tratar los conflictos que confronta la humanidad con la globalización, el desarrollo de la investigación médico-biológica, la biotecnología y la informática; preocupada por el atropello a los derechos humanos y a la depredación del bioambiente, los conflictos que ponen en peligro la supervivencia de la especie, los derechos y deberes de los individuos, el desarrollo sustentable, la justicia social, la equidad y todas las formas de vida”. (Sociedad Ecuatoriana de Bioética, 2012). ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 179 CAPITULO VII CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES 7.1 CONCLUSIONES Una vez analizado el proyecto en su totalidad podemos concluir que:  Se pudo determinar que en el área grafica de la ciudad de Tulcán, existe una sola empresa dedicada a la impresión de gigantografía, por lo que no se le considera una amenaza para nuestra agencia.  Las imprentas de la ciudad de Tulcán tercerizan los servicios en otras ciudades, al no tener la maquinaria o el personal profesional para desarrollar ciertos trabajos así convirtiéndose en un mercado meta al que se puede llegar con el proyecto.  En el sector comercial existen falencias para decidirse por una empresa de diseño gráfico, publicidad e impresiones; es por ello que hemos desarrollado estrategias publicitarias para una mejor acogida en esta ciudad.  De acuerdo con el estudio de mercado el 97 % de nuestro grupo objetivo invertiría en diseño gráfico y publicidad, MAMUT CREATIVO está dispuesto a brindar un servicio de calidad que satisfaga las necesidades de nuestros clientes.  Con la finalidad de dar un excelente servicio se ha dividido nuestra empresa en dos áreas Administrativa y de Producción. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 180  El sistema organizacional de la Agencia MAMUT CREATIVO está orientado al correcto uso y manejo del talento humano por lo que su estructura funcional será horizontal, con la finalidad de que nuestro personal se sienta a gusto en su área de trabajo.  En definitiva el presente proyecto de Estudio de Factibilidad por todos los estudios desarrollados que incluyen investigación de mercado, análisis de la información, determinación de datos, cálculo de indicadores se ha demostrado que es económicamente realizable, socialmente viable y prestará un servicio necesario para el sector gráfico de la ciudad de Tulcán. 7.2 RECOMENDACIONES En base a las conclusiones anteriores se recomienda:  Dar una adecuada capacitación al personal para brindar una atención de calidad al cliente tanto personal como productivo.  Usar una apropiada maquinaria para satisfacer la necesidad del cliente tanto en la calidad del servicio, como en el tiempo de entrega.  Ofrecer precios accesibles con el fin de competir con las empresas del área gráfica, dentro y fuera de la ciudad de Tulcán.  Realizar campañas de publicitarias con promociones y descuentos con el objetivo de acaparar la demanda potencial de la ciudad de Tulcán. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 181  Se recomienda con el paso del tiempo invertir en nueva maquinaria para ofrecer nuevos servicios al cliente.  Realizar estudios financieros constantes que nos ayuden a tomar decisiones seguras y confiables.  Desarrollar estrategias de publicidad para dar a conocer los servicios dentro y fuera de la ciudad de Tulcán. ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA AGENCIA EN DISEÑO GRÁFICO CON LA FINALIDAD DE DESARROLLAR ARTES GRÁFICAS INNOVADORAS EN LA PROVINCIA DEL CARCHI CIUDAD DE TULCÁN. 182 BIBLIOGRAFÍA Banco Central del Ecuador. (2013). Contenido Banco Central del Ecuador. Obtenido de http://www.bce.fin.ec/index.php/indicadores-economicos Corporación Financiera Nacional. (2014). Servicios en línea. Obtenido de http://www.cfn.fin.ec/ Enciclopedia Práctica de la Pequeña y Mediana Empresa . (2012). 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